ניהול נזילות וכושר פירעוןתיאורטית הבנק מסתמך על תיאוריות רבות ושונות: תיאוריית ההלוואות, ההעברות, ההכנסה הצפויה ואחרות. לכולם היתרונות והחסרונות שלהם ובצורתם הטהורה אינם עומדים בדרישות התרגול. עם זאת, על ידי סינתזה של היבטים תיאורטיים מסוימים, הבנקים יוצרים מושג משלהם של ניהול נזילות העונה בצורה הטובה ביותר על דרישות הפעילות שלהם, והם מיישמים אותו בהצלחה.
בשלב הנוכחי, הבחירה בשימוש ב-המושגים הבנקאיים של ניהול נזילות נקבעים בשתי גישות: על הבנק להחזיק תמיד מילואים בכמות מספקת של נכסים נזילים, או להיות בעל היכולת למשוך כספים נזילים בכל עת בשוק הפיננסי. בספרות הכלכלית חלופה זו מתבטאת בחלוקת נזילות בנקים לנזילות - "מניות" (נזילות נייחת) ונזילות - "תזרים" (נזילות שוטפת). הראשון שבהם מאפיין את נזילות מאזן הבנק בנקודת זמן מסוימת, את הנכונות למלא את כל ההתחייבויות השוטפות על בסיס הכספים הנזילים הקיימים. נזילות שוטפת מראה אפשרות להפוך נכסים דלי נזילות לנזילים יותר, אשר יחד עם מתן עתודות מינימליות של כספים נזילים מאפשרים ניהול יעיל יותר של מצבים מתעוררים.
גישה זו לשקילת נזילות מגדירהתוכן האסטרטגיות הנוכחיות לניהול נזילות, העיקריות בהן הן: אסטרטגיות ניהול נכסים, התחייבויות, נכסים והתחייבויות.
הראשון הוא צבירת הבנקכספים נזילים בצורת כסף. היישום של אסטרטגיה זו נקבע מראש על ידי נוכחותם במדינה של שווקים פיננסיים מפותחים עם רמת מחירים יציבה ואפשרות להחזיר השקעות ראשוניות עם הכי פחות סיכון. אסטרטגיית ניהול ההתחייבויות מבוססת על אמצעי תשלום בהלוואות כאשר הנזילות הנוכחית נמוכה. האסטרטגיה השלישית היא המתאימה ביותר לתרגול מודרני. היא מניחה כי הנזילות הנוכחית נשמרת במידה שהם נחוצים לכיסוי הדרישות הנוכחיות, וכן במידת הצורך למשוך אותן באופן פעיל לשוק.
נזילות שוטפת, עם כל האמור לעילאסטרטגיות ושיטות מובטחות בפועל ברמה מקובלת למדי, ואסטרטגיות הניהול עצמן מתגלות כיעילות למדי ונמצאות בשימוש נרחב על ידי בנקים מודרניים בתהליך ניהול נזילות. עם זאת, הימצאותם של מספר תנאים חיוניים ליישומם המוצלח אינה מעניקה לבנק אמון מלא בבטיחות פעילותו. שיטות אלה לניהול משאבים מאופיינות ברמת דיוק נמוכה, המובילה לאובדן של חלק ניכר מהרווח הפוטנציאלי ולמצב בו הנזילות הנוכחית פוחתת. במקרה זה, הם יכולים לשמש רק בעיקר לפתרון מצב שכבר קיים. עם זאת, דרך יעילה לשמר את נזילותו על ידי הבנק היא לחזות הסלמה אפשרית של נסיבות שליליות בכדי לנקוט בצעדים יזומים. לכן, חשוב בשלב זה לראות את הביטוי המעשי של נזילות בנקאית גם כנזילות - "תחזית".
נזילות - "תחזית" מאופיינת בזיהוי תרחישים אפשריים להתפתחות המצב בתחום הנזילות בבנקים בתנאים הנוכחיים ואימוץ מספר צעדים בזמן כדי להפיק תועלת מירבית מהמצב הקיים. מתודולוגיית ניהול הנזילות בגישה זו מבוססת על שיטת המודל המתמטי של תהליכים דינמיים עם אופטימיזציה של אינדיקטורים ספציפיים. שיטות אלה מאפשרות לשפר את יעילות החלטות הניהול ולהבטיח את רמת האבטחה הנדרשת.
