Investeringsanalys är ett verktyg för investeringsfastighetsforskning som bestämmer hur en sådan fastighet överensstämmer med varje investerares specifika behov.
Investeringsanalys inkluderar analysindikatorer som karakteriserar de möjliga konsekvenserna av kapitalinvesteringar, samt faktorer som påverkar dessa investeringars effektivitet. Under analysen görs också en bedömning av risker, former, villkor och finansieringsmetoder.
Analysen av investeringsverksamheten genomförs i flera steg:
- Upprätta en lista över investeringar.I detta skede övervägs alla möjliga alternativ för investeringsaktiviteter med hänsyn till när man investerar en möjlig ersättning för nyare och modernare utrustning.
- Senare analys utförs förbildande av en framtida kassaflödesprognos. Samtidigt bör investeringsanalysen endast ta hänsyn till de kassaflöden, som en följd av investeringen där positiva förändringar i insättarens inkomst efter skatt förväntas. Alla intäkter och kostnader beaktas inte, vilket förblir oförändrat både före och efter genomförandet av projektet. Alla investeringar för expansion av företaget kan göras från sådana källor: egna, fria medel, leasing och lån. Vid prognoser för kassaflöden används sådana externa tillsynsmyndigheter som skatter (till exempel moms, inkomstskatt), inflation och Rysslands centralbank.
- Dataprognos för beräkning av barriärfrekvenser är inteabsolut nödvändigt om företaget verkar i ett land med en stabil ekonomisk situation, uttryckt av låg inflation och stabil lagstiftning. I annat fall görs beräkningen av denna prognos med beaktande av indikatorer som den vägda genomsnittliga kapitalkostnaden, inflationen och alla typer av finansiella risker.
- Prognosen för återinvesteringsaktivitet utförs med hjälp av trendekstrapoleringsmetoden.
- När du beräknar nettokassaflödet för varje efterföljande period, om du använder egna medel eller lånade medel när du investerar, måste du göra en beräkning av avskrivningar.
- Vid analys av investeringenaktiviteter är det lämpligt att använda indikatorer för en hög grad av tillförlitlighet (barriärgrad och grad av återinvestering). Endast i detta fall karakteriserar en sådan indikator som MIRR lönsamheten eller effektiviteten för ett visst projekt ganska exakt. Annars IRR. Om det bara finns ett barriärhastighetsvärde finns det en DPI.
- Bedömning av kvalitetsindikatorer för investeringarinvesteringar innebär en analys av känsligheten hos vissa kriterier för förändringar i sådana inflytelserika faktorer som räntenivån, inflationstakten, projektets livscykel och inkomstfrekvensen. Denna beräkning kommer att identifiera betydande risker för att fatta lämpliga investeringsbeslut.
- Analys av solvens och likviditet gör att du kan få en ganska tillförlitlig prognos inom detta verksamhetsområde för en affärsenhet.
- Investeringsanalys efter enskilda faktorerDen används huvudsakligen för att bestämma investeringarnas inverkan på huvudindikatorerna för företagets ekonomiska aktivitet och anses i samband med sådana indikatorer:
- att erhålla ytterligare produkter för en investering av en rubel;
- Möjligheten att sänka kostnaden för färdiga produkter per investeringsrubel.
- Återbetalningstiden för investeringsprojektet i termer av kostnad och vinst.
Analys av finansiella indikatorer under genomförandetinvesteringsprojekt identifierar kritiska positioner i företagets ekonomiska verksamhet, hjälper till att avgöra orsakerna till de problem som har uppstått och fattar vissa korrekta beslut.
