Διαχείριση ρευστότητας και φερεγγυότηταςΗ τράπεζα βασίζεται θεωρητικά σε πολλές διαφορετικές θεωρίες: τη θεωρία των δανείων, των μεταφορών, του αναμενόμενου εισοδήματος και άλλες. Όλα έχουν τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματά τους και στην καθαρή τους μορφή δεν ανταποκρίνονται στις απαιτήσεις της πρακτικής. Ωστόσο, συνθέτοντας ορισμένες θεωρητικές πτυχές, οι τράπεζες δημιουργούν τη δική τους αντίληψη διαχείρισης ρευστότητας που ανταποκρίνεται καλύτερα στις απαιτήσεις των δραστηριοτήτων τους και την εφαρμόζουν με επιτυχία.
Στην παρούσα φάση, η επιλογή του μεταχειρισμένου σεΟι τραπεζικές έννοιες της διαχείρισης ρευστότητας καθορίζονται από δύο προσεγγίσεις: η τράπεζα πρέπει είτε να έχει πάντα στο αποθεματικό επαρκή ποσότητα ρευστοποιήσιμων περιουσιακών στοιχείων είτε να έχει την ικανότητα να προσελκύει ρευστά κεφάλαια ανά πάσα στιγμή στη χρηματοπιστωτική αγορά. Στην οικονομική βιβλιογραφία αυτή η εναλλακτική εκφράζεται με τη διαίρεση της τραπεζικής ρευστότητας σε ρευστότητα - «απόθεμα» (στάσιμη ρευστότητα) και ρευστότητα - «ροή» (τρέχουσα ρευστότητα). Το πρώτο από αυτά χαρακτηρίζει τη ρευστότητα του ισολογισμού της τράπεζας σε μια συγκεκριμένη χρονική στιγμή, την προθυμία εκπλήρωσης όλων των τρεχουσών υποχρεώσεων με βάση τα διαθέσιμα ρευστά κεφάλαια. Η τρέχουσα ρευστότητα δείχνει τη δυνατότητα μετατροπής περιουσιακών στοιχείων χαμηλής ρευστότητας σε πιο ρευστοποιήσιμα, γεγονός που, σε συνδυασμό με την παροχή ελάχιστων αποθεματικών ρευστών κεφαλαίων, καθιστά δυνατή την αποτελεσματικότερη διαχείριση των αναδυόμενων καταστάσεων.
Αυτή η προσέγγιση για την εξέταση της ρευστότητας ορίζειτο περιεχόμενο των τρεχουσών στρατηγικών διαχείρισης ρευστότητας, οι κυριότερες από τις οποίες είναι: στρατηγικές διαχείρισης στοιχείων ενεργητικού, παθητικού, ενεργητικού και παθητικού.
Το πρώτο από αυτά είναι η συσσώρευση της τράπεζαςρευστά κεφάλαια με τη μορφή χρήματος. Η εφαρμογή αυτής της στρατηγικής προκαθορίζεται από την παρουσία στη χώρα ανεπτυγμένων χρηματοπιστωτικών αγορών με σταθερό επίπεδο τιμών και τη δυνατότητα ανάκτησης αρχικών επενδύσεων με τον μικρότερο κίνδυνο. Η στρατηγική διαχείρισης υποχρεώσεων βασίζεται στα μέσα πληρωμής δανεισμού όταν η τρέχουσα ρευστότητα είναι χαμηλή. Η τρίτη στρατηγική είναι η καταλληλότερη για τη σύγχρονη πρακτική. Προϋποθέτει ότι η τρέχουσα ρευστότητα διατηρείται στο βαθμό που είναι απαραίτητη για την κάλυψη των τρεχουσών αναγκών, καθώς και, εάν είναι απαραίτητο, για την ενεργή προσέλκυσή τους στην αγορά.
Τρέχουσα ρευστότητα, με όλα τα παραπάνωΟι στρατηγικές και οι μέθοδοι, στην πράξη, παρέχονται σε αρκετά αποδεκτό επίπεδο και οι ίδιες οι στρατηγικές διαχείρισης είναι αρκετά αποτελεσματικές και χρησιμοποιούνται ευρέως από τις σύγχρονες τράπεζες στη διαδικασία διαχείρισης ρευστότητας. Ωστόσο, η ύπαρξη ορισμένων βασικών προϋποθέσεων για την επιτυχή εφαρμογή τους δεν δίνει στην τράπεζα πλήρη εμπιστοσύνη στην ασφάλεια των δραστηριοτήτων της. Αυτές οι μέθοδοι διαχείρισης πόρων χαρακτηρίζονται από χαμηλό επίπεδο ακρίβειας, το οποίο οδηγεί σε απώλεια σημαντικού μέρους του πιθανού κέρδους και σε μια κατάσταση όπου η τρέχουσα ρευστότητα μειώνεται. Σε αυτήν την περίπτωση, μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο κυρίως για την επίλυση μιας ήδη υπάρχουσας κατάστασης. Ωστόσο, ένας αποτελεσματικός τρόπος διατήρησης της ρευστότητάς της από την τράπεζα είναι η πρόβλεψη πιθανής κλιμάκωσης αρνητικών συνθηκών προκειμένου να ληφθούν προληπτικά μέτρα. Ως εκ τούτου, είναι σημαντικό σε αυτό το στάδιο να θεωρηθεί η πρακτική εκδήλωση της τραπεζικής ρευστότητας και ως ρευστότητα - «πρόβλεψη».
Ρευστότητα - «πρόβλεψη» χαρακτηρίζεται απόεντοπισμός πιθανών σεναρίων για την εξέλιξη της κατάστασης στον τομέα της τραπεζικής ρευστότητας στις επικρατούσες συνθήκες και λήψη έγκαιρων πλήθους μέτρων ώστε να αποκομιστεί το μέγιστο όφελος από την τρέχουσα κατάσταση. Η μεθοδολογία διαχείρισης ρευστότητας με αυτή την προσέγγιση βασίζεται στη μέθοδο της μαθηματικής μοντελοποίησης δυναμικών διαδικασιών με τη βελτιστοποίηση συγκεκριμένων δεικτών. Αυτές οι μέθοδοι καθιστούν δυνατή τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας των αποφάσεων διαχείρισης και τη διασφάλιση του απαιτούμενου επιπέδου ασφάλειας.
