Ad oggi, l'elenco degli organismi chedato il diritto in un modo o nell'altro di controllare la sfera del commercio estero, è piuttosto ampio. Questo elenco include il Presidente della Federazione Russa, il Governo della Federazione Russa, il Comitato Federale delle Dogane, il Ministero dell'Industria e del Commercio, il Servizio Fiscale Federale, la Banca Centrale, ecc. Si tenga presente che le questioni di controllo spettanti ai suddetti organismi dipendono direttamente dalla loro competenza.
Se consideriamo in dettaglio il concetto di "controllocommercio estero", si può comprendere che questo concetto è complesso, per il fatto che di fatto combina diversi tipi di controllo. L'applicazione di ciascun tipo di controllo dipende dalle specificità che caratterizzano ciascun oggetto controllato di commercio estero.
Oggi ci sono cinque tipi principali di controllo.Il principale è il controllo della valuta. Altri tipi di controllo sono rappresentati dal controllo doganale, fiscale, fitosanitario di quarantena e veterinario. Soffermiamoci più profondamente su un concetto come il controllo valutario.
Il controllo dei cambi è un tipo specialecontrollo statale, che viene effettuato al fine di garantire il rispetto della legislazione valutaria nello stato. Il controllo valutario in Russia si basa sull'adesione ai seguenti principi:
- rispetto della posizione prioritaria delle misure economiche nell'attuazione della politica statale sotto l'aspetto della regolamentazione valutaria;
- esclusione dell'ingerenza del governo nei processi delle operazioni di cambio effettuate da residenti e non residenti, se tale interferenza non è giustificata;
- osservanza dell'unità della politica monetaria interna ed estera della Federazione Russa;
- rispetto dell'unità dei sistemi di regolazione e controllo valutario;
- fornitura da parte degli organi statali di piena tutela dei diritti, nonché degli interessi economici di residenti e non residenti nel processo di esecuzione di operazioni di cambio.
Atto legislativo in base al qualeil controllo valutario viene effettuato dalle autorità doganali è la legge federale n. 173-FZ del 10. 12. 2003 "Sulla regolamentazione monetaria e sul controllo valutario".
Le autorità di controllo valutario hanno il potere di:
- Condurre ispezioni di conformità da parte di non residenti e residenti con la legislazione valutaria della Federazione Russa, nonché atti legislativi adottati dalle autorità di regolamentazione valutaria;
- verificare l'accuratezza e la completezza della contabilità, nonché presentare relazioni sulle operazioni in valuta di non residenti e residenti;
- richiedere e ricevere documenti einformazioni relative allo svolgimento di operazioni in valuta estera, nonché all'apertura e alla tenuta di conti in valuta estera. Allo stesso tempo, è stato stabilito un termine obbligatorio entro il quale devono essere presentati i documenti. Tale termine non può essere inferiore a sette giorni lavorativi dal momento in cui è pervenuta la richiesta presentata dalle autorità e dagli agenti che esercitano il controllo sui cambi.
- impartire ordini per eliminare le violazionilegislazione valutaria della Federazione Russa, nonché atti legislativi emessi dalle autorità di regolamentazione valutaria, dopo l'identificazione di tali violazioni nel corso del controllo valutario;
- l'applicazione delle misure di responsabilità stabilite dalla legislazione della Federazione Russa nei confronti dei trasgressori della legislazione valutaria della Federazione Russa, nonché per il mancato rispetto degli atti emessi dalle autorità di regolamentazione valutaria.
Come promemoria, il controllo della valuta è solo una parte dicontrollo nel campo del commercio estero, svolto dallo Stato in modo globale. Questo tipo di controllo non può essere effettuato separatamente da altri tipi di controllo, in particolare quello doganale. Pertanto, il controllo del commercio estero, o meglio le sue caratteristiche, è determinato principalmente dalle specificità dell'oggetto da controllare.
