Limitli para masasının hesaplanması - hızlı ve sorunsuz!

12 Ekim 2011, Rusya Merkez Bankası tarafındanNakit işlemlerle ilgili bir kararname yayınlandı, buna göre 2012'den bu yana, herhangi bir organizasyonel ve yasal formdaki ticari işletmeler nakit limitini bağımsız olarak hesaplamakla yükümlüdür. Ve eğer bu konuda daha önce şirket tamamen Merkez Bankasına güvenebiliyorsa, şimdi güçlerini zorlamak ve kendi başına karar vermek zorunda kalacak. Bu aynı zamanda, fon dengesi üzerindeki mevcut kısıtlamalara dikkat ederek tüm nakit işlemlerin kaydını tutmak zorunda olan bireysel girişimciler için de geçerlidir. Ancak, sinirlenmek ve sinirlenmek için acele etmeyin, nakit limitini hesaplamak ve nakit disiplinini gözlemlemek o kadar da zor değil!

Nakit limiti bu nakit miktarını temsil ederyasal olarak işletmenin kasasında tutulabilen ve bankaya devredilemeyen fonlar. Herhangi bir işletmenin temel görevi, yalnızca kendisi için en uygun limiti seçmek ve daha sonra fazla parayı zamanında teslim etmektir. Yasaya göre, nakit bakiyesi limitinin nasıl hesaplanacağına dair katı kurallar yoktur, bu nedenle fonların alındığı herhangi bir dönemi seçebilirsiniz. Çoğu zaman, kıtlık veya fazla para ile gereksiz baş ağrılarından kaçınmak için, nakit bakiyesinin yüksek bir göstergesini belirlemeye çalışırlar. Bununla birlikte, limiti aşan paranın haftada en az bir kez bankaya yatırılması gerektiği unutulmamalıdır. İstisnalar, yalnızca tek bir bankanın bulunmadığı Rusya'nın uzak bölgeleri için yapılır. Onlar için süre 14 iş günüdür.

Nakit limitini hesaplamak için algoritma

1. Aslında nakit akışlarını hesaplayacağımız bir zaman dilimi seçin. Kanun gereği 92 iş gününden fazla olamaz.

2. Nakit limiti, temel bir formül kullanılarak hesaplanır:

"Nakit limiti" = "nakit hasılatı" / "fatura dönemindeki gün sayısı" * "nakit değişimleri arasındaki gün sayısı".

3. Nakit disiplinine uyun ve her şey yoluna girecek!

Kasiyer limitini hesaplamak için bir örnek düşünün

1. İlk durumda, şirketin geliri vardır.LLC "Hediye" nin tüm durumlar için orijinal hediyeler sattığını varsayalım. Raporlama dönemi için, gelirin 500.000 ruble olduğu ve mağazanın her Cuma nakit para verdiği 71 günlük bir süre ile 2011'in üçüncü çeyreğini seçtiyse, o zaman aşağıdaki formüle göre: LC = 500.000 / 71 * 5 = 35,211 ruble.

2.Peki ya şirketin nakit geliri yoksa? Bu durumda, formül, değişiklikler arasındaki gün sayısı yerine, nakit almak için bankaya yapılan aramalar arasında geçen iş günü sayısını kullanır. Örneğin, Derevenskoe Moloko LLC, çiftçilerden ve kırsalda yaşayanlardan süt ürünleri satın almaktadır. Diyelim ki şirket yönetimi, satın almaların en yoğun olduğu raporlama dönemi için Ekim 2012'yi almaya karar verdi. Kasiyerin her 3 günde bir nakit almasına izin verin ve Ekim ayında 20 iş günü vardı. Daha sonra, LLC "Köy Sütü" kazancı bu dönem için 300.000 ruble ise, nakit limitinin hesaplanması şu şekilde görünecektir: LC = 300.000 / 20 * 3 = 60.000 ruble.