Čo je to leasing jednoduchými slovami?

V súčasnej dobe vstúpila do nášho používania rečimnoho cudzích slov: leasing, marketing, koučing a mnoho ďalších. A to je v poriadku. Čo je leasing (odvodené z anglického slova to lease, čo v preklade znamená „nájom“) jednoduchými slovami? Pokúsme sa vysvetliť tým, ktorých táto otázka zaujíma. Stručne povedané, lízing je prenájom bývania, vybavenia alebo vozidiel s možnosťou jeho kúpy v budúcnosti. To znamená, že je to taký finančný nástroj, ktorý dokonale kombinuje dve možnosti - dlhodobý prenájom a kúpu. Prečítajte si viac o všetkých aspektoch tohto problému v článku.

esencie

Neviete, čo je leasing? Všetko je veľmi jednoduché.Lízingová spoločnosť, ktorá získala určitý majetok od predávajúceho (napríklad nehnuteľnosť, zariadenie alebo vozidlo), ho prevádza na dlhodobé použitie spotrebiteľovi (to znamená tretej strane v tomto reťazci).

Dôležité! Predávajúceho si vyberá klient (tj spotrebiteľ finančných služieb).

Po celú dobu platnosti leasinguzmluvy, klient (alebo nájomca) sústavne a systematicky realizuje platby, v žiadnom prípade ich neminie (v opačnom prípade môže zostať bez tovaru). Ak spotrebiteľ do konca zmluvy úplne zaplatí náklady na to, čo si prenajal; ako aj určité množstvo peňazí (ktoré bolo dohodnuté skôr a stanovené v dokumente) lízingovej spoločnosti za možnosť jej prevádzky, potom sa majetok na právnom základe stáva majetkom nájomcu.

Takýto finančný nástroj je extrémnevýhodné pre malé firmy. V prípade lízingu je počiatočná platba za možnosť užívania prenajatej nehnuteľnosti zhruba 20-30% z jej celkových nákladov. Organizácia zaoberajúca sa lízingom navyše znáša časť nákladov sama. Po 5 rokoch (práve na toto obdobie sa najčastejšie uzatvárajú zmluvy) sa táto malá spoločnosť stáva jediným a úplným vlastníkom ňou prenajatej nehnuteľnosti.

Ako sa lízing líši od jednoduchého leasingu

Čo je nájom?Dočasne používate určitý majetok patriaci prenajímateľovi za určitú sumu uvedenú v zmluve. Platby sa vykonávajú každý mesiac, sú však oslobodené od pôvodnej platby. Na konci lízingu jednoducho vrátite prenajatú vec jej majiteľovi a je to.

Čo je to teda leasing? Ide tiež o druh nájmu, iba s právom kúpy nehnuteľnosti alebo jej postupného nadobudnutia do úplného vlastníctva.

Dôležité! Po prvé, lízing je nemožný bez akontácie. Za druhé, nájomca sa môže stať úplným vlastníkom prenajatej nehnuteľnosti až po jej úplnom odkúpení.

Ako sa lízing líši od pôžičky

Ako v prípade lízingu, tak aj v prípade pôžičky, abyna to, aby spotrebiteľ získal nehnuteľnosť do užívania, musí vykonávať pravidelné platby, ktoré boli predtým dohodnuté a stanovené v dokumente, čo v konečnom dôsledku pokryje úplné náklady predmetu zmluvy. Práve to ich spája. Existujú však aj rozdiely:

• Kúpou tejto alebo tej nehnuteľnosti na úver,dlžník sa okamžite cez noc stane vlastníkom. V prípade lízingu zostáva predmet po celú dobu trvania zmluvy vo vlastníctve prenajímateľa a vlastníka môže zmeniť až po určitej dobe.
• V prípade lízingovej transakcie sa nevyžaduje žiadne zabezpečenie.Kredit sa tým nemôže chváliť. Okrem toho dlhodobý splátkový plán na lízing výrazne znižuje veľkosť platieb, a tým umožňuje spotrebiteľovi optimálnym spôsobom nakladať s majetkom svojej spoločnosti.

• Úverová organizácia poskytne dlžníkovi peniaze zanadobudnutie určitého majetku. Prenajímateľ sám získa prenajatý majetok a prevedie ho na použitie spotrebiteľovi s právom následného odkúpenia.
• Náklady na servis a údržbupožičiavanie nesie výlučne dlžník. V prípade lízingu môže všetky tieto činnosti prevziať prenajímateľ. Alebo možno nebrať - tak súhlasíš.
• Balík dokumentov k pôžičke je oveľa väčší ako pri lízingu. Áno, a výška zálohy je oveľa vyššia.
• Úroková sadzba úveru a celková hodnota majetku (v porovnaní so skutočnou cenou) sú výrazne vyššie ako v prípade lízingovej transakcie.

Na poznámku! Celkové náklady na prenajatý majetok sa skladajú zo skutočnej ceny a nákladov na službu.

Druhy lízingu

V závislosti od toho, akými akciami sa lízingová transakcia končí, existujú dva typy:

• Finančné.Podstata tohto druhu spočíva v tom, že spotrebiteľ sa zaväzuje ho vykúpiť na konci doby nájmu prenajatého majetku za určitú cenu uvedenú v zmluve. To znamená stať sa jeho úplným a jediným vlastníkom. Nehnuteľnosť spravidla stojí nájomcu v zostatkovej cene, ktorá vyplýva z odpočtu už zaplatených lízingových splátok z celkovej hodnoty.
• Prevádzkové.V tomto prípade sa rozumie, že nájomca neplatí za prenajatý majetok samotný, ale výlučne za jeho prenájom. Na konci zmluvy sa nehnuteľnosť vráti prenajímateľovi.

Existujú tri typy finančného prenájmu:

• Čiastočné. V tomto prípade je to nájomca, ktorý platí všetky náklady spojené s údržbou prenajatého majetku.
• Plný. V takom prípade prenajímateľ preberá všetky náklady spojené so servisom prenajatého majetku.
• Medzinárodné (zmluvu uzatvárajú spoločnosti z Ruska a iných krajín) alebo domáce (zmluvnými stranami lízingovej transakcie sú iba ruské podniky).

Pre jednotlivcov

Čo je leasing pre jednotlivcovosoby? Stručne povedané, jedná sa o finančný prenájom, pri ktorom môže jednotlivec využiť buď právo na odkúpenie, alebo postupné nadobúdanie majetku. Podrobnejšie to vyzerá takto:

• Každý občan našej krajiny, ktorý zlyhalakumulovať potrebnú čiastku na kúpu nehnuteľnosti, a komu je odopretý úver (alebo to sám nechce urobiť), môže sa jednoducho obrátiť na lízingovú spoločnosť so žiadosťou o prenájom určitého majetku, ktorý mu je.
• Spoločnosť posúdi žiadosť jednotlivca a je uzavretázmluvu s ním. Podľa podmienok zmluvy prenajímateľ nadobúda nehnuteľnosť označenú nájomcom a potom predmet za určitý poplatok a na určité obdobie prevedie na použitie občanovi.
• Na konci doby trvania transakcie môže jednotlivec buď splatiť prenajatý majetok v zostatkovej hodnote, alebo ho vrátiť prenajímateľovi.

Všetko je veľmi jednoduché a prístupné.To znamená, že sa ukazuje, že lízing pre jednotlivcov zahŕňa vstup akéhokoľvek občana Ruska (ak si to želá) do lízingového právneho vzťahu za predpokladu, že dodrží všetky podmienky zmluvy.

Doklady potrebné k žiadosti o leasing pre jednotlivca

Zoznam požadovaných dokumentov:

• Doklad totožnosti, tj občiansky pas a jeho kópia (všetky strany bez výnimky).
• Prihláška bola vyplnená bez chýb.
• Druhý doklad totožnosti s fotografiou (napríklad cestovný pas).
• Osvedčenie uvádzajúce zdroje príjmu (napríklad pracovná zmluva alebo kópia pracovnej knihy).
• Doklad udávajúci celkovú výšku príjmu za určité obdobie (napríklad potvrdenie o 2 daniach z príjmu fyzických osôb).

Na poznámku!Po prvé: v lízingovom vzťahu nezáleží na veku klienta. Za druhé: v prípade takejto transakcie sa riziká prenajímateľa znižujú na nulu, pretože v prípade nezaplatenia sa nájomcovi jednoducho odoprie prenájom a nehnuteľnosť v každom prípade zostane majetkom poskytovateľa služieb.

Leasing pre právnickú osobu

Lízing pre právnické osoby nie je nič iné akoprávny vzťah medzi spoločnosťou a lízingovou organizáciou, ktorá poskytuje zariadenie, vozidlá a predmety na základe dlhodobého prenájmu s možnosťou ich kúpy v budúcnosti.

Je to veľmi pohodlný finančný nástroj, ktorývám umožňuje rýchlo, bez presmerovania hlavného prevádzkového kapitálu, získať určitý majetok, a tým znížiť daňové zaťaženie. Práve tento faktor je rozhodujúci pri výbere bankového úverovania alebo leasingu.

Požadované dokumenty na registráciu zmluvy pre právnickú osobu

Pri zostavovaní nájomnej zmluvy v balíkudokumenty obsahujú kópie súvahy za posledných päť vykazovaných období (presnejšie štvrťrokov) s povinnou značkou daňového inšpektorátu, výpis z registra akcionárov (ak ide o akciovú spoločnosť), ako aj kópie nasledujúce dokumenty:

• certifikáty s presným uvedením otvorených účtov spoločnosti;
• osvedčenia o registrácii na daňovom úrade;
• občianske pasy vedúcich, hlavného účtovníka a všetkých tých, ktorí majú právo podpisovať dokumenty;
• osvedčenia o štátnej registrácii.

Výhody leasingu pre právnické osoby

Právne subjekty majú pri uzatváraní zmluvy s leasingovou spoločnosťou mnoho výhod:

• Súčasne nie sú potrebné veľké finančné náklady.
• Poskytovatelia služieb veľmi často ponúkajú dobré zľavy na lízingové zmluvy.
• Výrobná kapacita sa rýchlo obnovuje.
• Môžete sa spoľahnúť na pomoc poskytovateľov služieb pri colnom odbavení prenajatých vozidiel alebo zariadení, ako aj pri ich registrácii.
• Pomerne flexibilný systém dohodnutých platieb, ktorý zohľadňuje mnohé vlastnosti podnikania (napríklad jeho sezónnosť).
• Daňové zaťaženie sa optimalizuje znížením základu dane.
• Poskytovateľ služieb poskytuje záručný servis na prenajaté autá, vybavenie alebo prenajaté zariadenie.
• Po skončení platnosti zmluvynájomca môže buď vrátiť nehnuteľnosť poskytovateľovi služieb, alebo kúpiť prenajatý predmet lízingu, alebo ho vymeniť za podobný, ale iba nový. To znamená, že spotrebiteľ má tri možnosti, ako s predmetom zaobchádzať.

Čo je to zmluva

Akákoľvek zmluva určuje hlavné body interakcie medzi stranami (v našom prípade sú to prenajímateľ a nájomca). Tento dokument by mal obsahovať nasledujúce body:

• Podrobnosti o stranách transakcie a kontaktné čísla.
• Úplný popis predmetu transakcie.
• Trvanie finančného prenájmu s presnými podmienkami.
• Platobný postup a výška platby.
• Povinnosti zmluvných strán, to znamená prenajímateľa a nájomcu.

• Za akých podmienok sa na konci transakcie uskutoční vrátenie alebo odkúpenie majetku.
• V takom prípade je možné zmluvu vypovedať.
• Ďalšie podmienky, ktoré závisia od toho, čo presne je predmetom nájmu.
• Pokuty.
• Dátum podpisu zmluvy a podpis (s dekódovaním) každého z účastníkov.

Dôležité! Podpísanú nájomnú zmluvu je potrebné zaregistrovať u spoločnosti Rosreestr.

Jemnosti dizajnu vozidla

Pri registrácii auta na lízing sú dôležité nasledujúce body:

• Počiatočná (zálohová) platba.Musí byť zapísaný na meno prenajímateľa ešte pred prevodom majetku na nájomcu. To musí byť uvedené v zmluve. Suma môže byť asi 50% hodnoty prenajatej veci. Ak spotrebiteľ prispieva vysokou sumou, potom môžu daňové úrady rekvalifikovať lízingovú zmluvu na kúpnu a predajnú zmluvu (s platbou na splátky) so všetkými následnými následkami.

Dôležité! Ponuka nulovej zálohy by vás mala dať do pozoru. To je extrémne zriedkavé.

• Doba finančného prenájmu. Môže mať 1-5 rokov.
• Postup (tj. Harmonogram) uskutočňovania mesačných platieb. Ich veľkosť je spravidla asi 5-6% z celkovej ceny vozidla.
• Stanovenie zostatkovej hodnoty majetku. Môže to byť 70-80% z ceny auta.
• Prevádzkové náklady (tj dopravadaň, aktuálna oprava vozidiel, jej technická kontrola, ako aj pokuty od dopravnej polície). To všetko môže nájomca „vyvaliť“. Ak tieto náklady zaplatí prenajímateľ, potom sa náklady na službu pripočítajú k celkovým nákladom na vozidlo.
• Obmedzenia súvisiace s určitými akciamivo vzťahu k prenajatému majetku. Toto sa týka zákazu výstupu alebo vývozu vozidiel do zahraničia bez toho, aby bol vykonaný predbežný schvaľovací postup a registrácia vozidla ako dedičstva alebo zástavy.
• Stiahnutie prenajatého majetku.To sa môže stať kedykoľvek (samozrejme počas doby trvania nájomnej zmluvy), ak sú do určitej miery porušené zmluvné podmienky. Iba týmto spôsobom a ničím iným. Áno, lízing automobilov je obchod bez kompromisov.

Na poznámku! V prípade zaistenia nebudú prebiehať žiadne konania. Ani nečakaj Vozidlo je jednoducho zabavené. Okrem toho nie je poskytnuté vrátenie už zaplatených súm.

• Možné pokuty. Nasledovať môžu v prípade poškodenia majetku prenajímateľa. A toto je pravda.

Leasing automobilov ako finančnýnástroj je známy už dlho. Napodiv ho však používali hlavne právnické osoby. Podľa mnohých odborníkov na automobilový trh teraz prichádza čas, kedy jednotlivci začínajú vstupovať do lízingových právnych vzťahov. Prečo nie? Leasing automobilov pre jednotlivcov má navyše mnoho výhod.

Jemnosti registrácie nehnuteľnosti na prenájom

Táto služba si začína získavať popularitu.Hoci zákon skôr nezakazoval používanie nehnuteľností ako predmetu lízingu (napríklad chata mimo mesta, byt alebo dokonca nebytový priestor). Náklady na predmet môžu navyše dosiahnuť 50 miliónov rubľov a doba platnosti zmluvy môže byť desať rokov. V súčasnosti je relevantnosť prenájmu nehnuteľností spojená so skutočnosťou, že je dostupný pre fyzické osoby. Život nestojí na mieste.

Banky začali ponúkať ľuďom leasing v súvislosti sbývanie, ktorého poradie registrácie sa príliš nelíši od štandardnej zmluvy. Aby sme pochopili, čo je leasing nehnuteľností, zvážme algoritmus akcií v takom právnom vzťahu:

• Spotrebiteľ nájde vhodnú vlastnosť.
• Banka na základe žiadosti klienta nakupuje bývanie za vlastné finančné prostriedky a prevádza ho na nájomcu na základe finančného prenájmu.
• Po skončení platnosti zmluvy spotrebiteľ kúpi nehnuteľnosť v zostatkovej cene.

Dôležité!Majetok je možné vrátiť iba v prípade finančnej platobnej neschopnosti nájomcu. V prípade takýchto situácií sa s klientom pôvodne podpíšu dve zmluvy: jedna na kúpu bývania s odloženou platbou a druhá, ktorá zabezpečuje dlhodobý prenájom nehnuteľnosti a s jej ďalším kúpou.

Na záver

Prenájom zariadení, vozidiel respnehnuteľnosť, na rozdiel od bankových pôžičiek, je pomerne účinný finančný nástroj, ktorý vám umožňuje rozvíjať vaše podnikanie. S ním môžete rozšíriť výrobnú kapacitu a zaviesť do výroby nové technológie. V takom právnom vzťahu samozrejme existuje určitá špecifickosť transakcií účtovného leasingu, ktoré plne závisia od podmienok zmluvy.