Przepływ pieniędzy organizacji powinien być zawszebyć naprawione i odpowiednio sformatowane. Raport sporządzony przez kasjera jest wysyłany do działu księgowości. Niektóre organizacje wolą zaufać wszystkim obliczeniom głównemu księgowemu, więc jest to raport kasjera. Dyscyplina gotówkowa wymaga właściwej rejestracji wszystkich obliczeń i dokumentów.
Отчет кассира формируется при любом движении по Zamówienie: lista płac, dodatek na podróż, płatność za rachunki itp. Raport i zawartość luźnych kart gotówki muszą być identyczne. Często oprogramowanie księgowe zawiera formularze, które są automatycznie generowane podczas wprowadzania danych. W przypadku rozliczania ręcznego raport kasjera jest również kopią luźnych arkuszy. Wymagane informacje obejmują numer dokumentu, kwotę transakcji, jej nazwę, datę operacji. Wszystkie dokumenty wskazujące na przepływ pieniędzy są załączone. Przy wydawaniu raportu dołączone nakazy pieniężne (f № KO-2). Po otrzymaniu gotówki dołączane są zlecenia pieniężne (F No. KO-1). Emisja wynagrodzeń jest rejestrowana poprzez dołączenie listy płac (F No. T-53).
Raport kasjera jest pożądany w oddzielnym raporciedziennik lub w folderze. Informacje są dodawane w porządku chronologicznym. Każdy koniec arkusza okresu (roku, miesiąca i kwartału) jest ponumerowany, zszyty i podpisany. Określ liczbę arkuszy, w tym wszystkie oświadczenia, certyfikaty, gwarancje.
Raport kasjera jest „lustrem” luźnego liścia, ale z głębszymi, rozszerzonymi informacjami. Raport jest podpisywany przez kasjera na książce kasowej - dyrektora (kierownika) lub głównego księgowego.
Operator kasjera jest zobowiązany do generowania raportów F KM-6, ze wskazaniami odczytów liczników kas fiskalnych, wysokości przychodu na zmianę (dzień roboczy).
W jaki sposób należy wypełnić raport pomocy operatora-kasjera? Najpierw wskazane są szczegóły:
1) nazwa;
2) numer identyfikacyjny (TIN);
3) nazwę z adresem jednostki strukturalnej;
4) kasa fiskalna (model, numer (rejestracja, fabryka)).
Poniżej znajduje się program, który łączy kasę z komputerem (jeśli istnieje). Numery sekwencji odniesień powinny pokrywać się z liczbą raportów Z.
Pierwsza kolumna zawiera liczby raportów Z (na końcu zmiany lub dnia roboczego). Podczas usuwania kilku raportów Z na dzień (lub na zmianę) wpisy są porządkowane.
W drugiej kolumnie znajdują się numery działów,dalsze - sekcje. Czwarta kolumna jest pusta. Piąta kolumna powinna odzwierciedlać odczyty liczników gotówkowych (podsumowanie), szósta - odczyty na koniec zmiany (dzień roboczy).
Napisz w siódmej kolumnie kwotę, która odzwierciedlalicznik (rubli, kopiejek). Wskaźnik ten powinien odpowiadać różnicy 6 i 5 kolumn. Obejmuje to zwroty (błędne czeki), oddzielnie wskazane w ósmej kolumnie (w przypadku braku zwrotów, kreski są wstawiane).
Dziewiąte i dziesiąte kolumny zawierają nazwisko szefa departamentu i jego podpis. Jeśli w stanie nie ma kasjera, podpis musi dostarczyć kasjer, który przejmie przychód.
Liczba „całkowita” musi się zduplikowaćokreślone w siódmej i ósmej kolumnie informacji. Ponadto wskazano (tylko słownie) rzeczywistą kwotę przychodów (reprezentuje różnicę wskaźników od siódmej i ósmej kolumny). Następnie informacje są wprowadzane do zlecenia gotówkowego (kredytu) wystawionego w dniu przekazania produktu (numer, data). Następnie podaj numer wydany przez rachunek bankowy (po otrzymaniu pieniędzy).
Pomoc F KM-6 musi być potwierdzona podpisami szefa, głównego kasjera oraz operatora.
Bank serwisowy może w dowolnym momencie sprawdzić obsługę księgowości gotówkowej, wymagając sprawdzenia pakietu dokumentów. Bank otrzymuje książkę kasową z raportem kasjera.
