Organisasjonens pengestrøm skal alltidbli løst og riktig formatert. Rapporten utarbeidet av telleren er sendt til regnskapsavdelingen. Noen organisasjoner foretrekker å stole på alle beregninger til sjefen, så det er kassererens rapport. Kontantdisiplin krever riktig registrering av alle beregninger og dokumenter.
Kassererens rapport genereres på enhver bevegelsekasse: lønn, reisebetaling, faktura betaling etc. Rapporten og innholdet i kassebokenes løse ark må være identiske. Regnskapsprogramvare inneholder ofte skjemaer som automatisk genereres når du skriver inn data. For manuell regnskap er kassererens rapport også en kopi av løse ark. Nødvendig informasjon inkluderer dokumentnummer, transaksjonsbeløp, navn, dato for operasjonen. Alle dokumenter som angir bevegelse av penger er vedlagt. Ved utstedelse av en rapport vedlagt kontant warrants (f № KO-2). Når kontanter er mottatt, er kontanter ordre knyttet (F nr. KO-1). Utstedelse av lønn registreres ved å legge ved lønn (F nr. T-53).
Отчет кассира желательно вести в отдельном journal eller i en mappe. Informasjon er lagt i kronologisk rekkefølge. Hver ende av perioden (år, måned, kvartal) ark er nummerert, søm og signert. Angi antall ark, inkl. alle uttalelser, sertifikater, warrants.
Kassererens rapport er et "speil" av det løse bladet, men med dypere, utvidet informasjon. Rapporten er signert av kasserer, på kontantboken - regissøren (sjef) eller sjefen.
Kassereren-operatøren er forpliktet til å generere rapporter F KM-6, med indikasjoner på avlesning av kasseapparater, mengden av omsetning per skift (arbeidsdag).
Hvordan skal hjelperapporten til en kasserer-operatør fylles ut? Først er detaljene angitt:
1) navn;
2) ID-nummer (TIN);
3) navnet med adressen til den strukturelle enheten;
4) Kasseapparat (modell, nummer (registrering, fabrikk)).
Følgende er programmet som kobler kassaapparatet til datamaskinen (hvis det er noe). Sekvensnummeret av referanser bør samsvare med antall Z-rapporter.
Den første kolonnen inneholder antall Z-rapporter (på slutten av et skift eller arbeidsdag). Når du fjerner flere Z-rapporter per dag (eller per skift), gjøres oppføringene i rekkefølge.
I den andre kolonnenummeret til avdelingen legges ned,videre - seksjoner. Den fjerde kolonnen forblir tom. Den femte kolonnen skal gjenspeile avlesning av pengeteller (summering), sjette lesning på slutten av skiftet (arbeidsdag).
Skriv ned den syvende kolonnen beløpet som reflektererteller (rubler, kopecks). Denne indikatoren skal tilsvare en forskjell på 6 og 5 kolonner. Dette inkluderer refusjoner (feilaktige sjekker), separat angitt i kolonne åtte (hvis det ikke er refusjon, streker).
Den niende og tiende kolonnen er gitt for navnet på avdelingslederen og hans signatur. Hvis det ikke er noen kasserer i staben, må kassereren som overlater inntektene signere.
Kolonnen "totalt" må duplisereinformasjon angitt i sjuende og åttende kolonne. Følgende indikerer (bare med ord) den faktiske inntekten (representerer forskjellen mellom indikatorene fra den syvende og åttende kolonnen). Etter dette blir informasjonen lagt inn på dataene til kontantgarantien (kreditt) som ble gitt ut dagen for levering av inntektene (antall, dato). Deretter angis nummeret på kvitteringen utstedt av banken (etter å ha mottatt pengene).
Sertifikat F KM-6 må være sertifisert av signaturene til sjefen, kassereren, samt operatøren.
Banken som betjener foretaket kan når som helst kontrollere vedlikehold av kontantregistreringer ved å kreve et sett med dokumenter for verifisering. Banken er utstyrt med en kontantbok med en kassererapport.
