Grynųjų pinigų ribos apskaičiavimas - greitai ir be problemų!

12 октября 2011 российским Центральным банком paskelbtas dekretas dėl grynųjų pinigų operacijų, pagal kurias nuo 2012 m. bet kurios teisinės formos verslo subjektai privalo atlikti nepriklausomą grynųjų pinigų limito apskaičiavimą. Ir jei anksčiau įmonė šiuo klausimu galėtų pasikliauti vien centriniu banku, dabar būtina daryti savo jėgą ir nuspręsti dėl savo. Tai pasakytina ir apie individualius verslininkus, kurie dabar turi saugoti visus grynųjų pinigų sandorius, atkreipdami dėmesį į esamus grynųjų pinigų likučių apribojimus. Tačiau neskubėkite nusiraminti ir nervintis, kasos ribos apskaičiavimas ir grynųjų pinigų drausmės laikymasis nėra taip sunku!

Pinigų riba yra ta pinigų sumaLėšos, kurios gali būti teisėtai saugomos įmonės kasoje, o ne dovanotos bankui. Pagrindinė bet kurios įmonės užduotis - pasirinkti tik optimalią ribą, o vėliau perleisti pinigų perviršį. Pagal įstatymą nėra griežtų taisyklių, kaip apskaičiuoti pinigų balanso limitą, todėl galite pasirinkti bet kurį laikotarpį, kuriam buvo skirtos lėšos. Dažniausiai, siekiant išvengti galvos skausmo su trūkumu ar perteklių, stenkitės nustatyti aukštą pinigų likutį. Pažymėtina, kad pinigai, kurie viršija ribą, turi būti pateikti bankui bent kartą per savaitę. Išimtys taikomos tik atokiems Rusijos regionams, kuriuose nėra banko. Jiems laikotarpis yra 14 darbo dienų.

Grynųjų pinigų limito apskaičiavimo algoritmas

1. Pasirinkite laikotarpį, kuriam mes iš tikrųjų apskaičiuosime pinigų srautus. Pagal įstatymą tai negali būti ilgesnė nei 92 darbo dienos.

2. Grynųjų pinigų limitas apskaičiuojamas pagal elementarią formulę:

„Grynųjų pinigų limitas“ = „grynųjų pajamos“ / „dienų skaičius atsiskaitymo laikotarpiu“ * „dienų skaičius tarp grynųjų pinigų pakeitimo“.

3. Laikykitės grynųjų pinigų drausmės, ir viskas bus gerai!

Apsvarstykite kasos limito apskaičiavimo pavyzdį

1. Pirmuoju atveju įmonė turi pajamų.Tarkime, kad „Gift“ LLC visomis progomis parduoda originalias dovanas. Jei ataskaitiniu laikotarpiu jie pasirinko 2011 m. Trečiąjį ketvirtį, kurio trukmė buvo 71 diena, per kurį pajamos siekė 500 000 rublių, ir parduotuvė kiekvieną penktadienį perduoda grynuosius pinigus, tada pagal formulę: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 rublių.

2.Bet ką daryti, jei įmonė neturi grynųjų pinigų? Tokiu atveju vietoj dienų tarp pakeitimų skaičiaus formulėje naudojamas darbo dienų skaičius, kuris praeina tarp skambučių į banką, norint gauti grynuosius pinigus. Pavyzdžiui, „Derevenskoe Moloko LLC“ užsiima pieno produktų pirkimu iš ūkininkų ir kaimo gyventojų. Tarkime, bendrovės vadovybė nusprendė 2012 m. Spalį laikyti ataskaitiniu laikotarpiu, kai pirkimai buvo intensyviausi. Tegul kasininkas gauna grynuosius kas 3 dienas, o spalį buvo 20 darbo dienų. Tada, jei LLC „Village Milk“ pajamos už šį laikotarpį siekė 300 000 rublių, tada grynųjų pinigų limito apskaičiavimas atrodys taip: LC = 300 000/20 * 3 = 60 000 rublių.