תוכנית עסקית היא מסמך שמכילמידע בסיסי על יישום התוכנית הפיננסית. זה מפותח כדי להצדיק את פרויקט ההשקעה, כמו גם את הפעילות הנוכחית של ניהול ארגוני. במסגרת המסמך נקבעות מטרות הפעילות, הדרכים להשגתן והאמצעים.
למה אתה צריך תוכנית עסקית: יעדים של עריכת
לפני שתבין מאילו סעיפים תוכנית עסקית צריכה להיות מורכבת, עליך להבין מדוע יש צורך במסמך זה. לכן, לניסוח שלו יש שתי מטרות מרכזיות:
- זה משהו כמו מדריך או הוראהלמנהל הישיר של המיזם. חוזרים למסמך זה מעת לעת, המנהל מבין האם הפרויקט מתקדם בכיוון הנכון.
- זה רציונל למשקיע שמפקפק אם כדאי להשקיע בפרויקט המוצע. על המסמך להכיל טיעונים משכנעים, הנתמכים בחישובים מתמטיים.
על אילו שאלות תוכנית עסקית צריכה לענות?
כתיבת תוכנית עסקית היא קשהתהליך ארוך טווח הדורש ידע יסודי עמוק, מיומנויות מעשיות והתעמקות מלאה בתהליך. לפעמים, יזם מתחיל לא יודע מאיפה להתחיל לפתח מסמך. קודם כל, אתה צריך לערוך לעצמך רשימה של שאלות שהתוכנית העסקית צריכה לענות עליהן. להלן המפתח:
- איזה סוג של יזמות לעשות או איזה סוג חדש של מוצר (שירות) להתחיל לייצר בתוך הארגון הקיים?
- האם המוצרים (השירותים) יהיו מבוקשים, כיצד ישתנה שיעור הביקוש עם הזמן?
- אילו משאבים (והכי חשוב - באילו כמויות) יידרשו ליישום והשקת הפרויקט בזמן?
- היכן ניתן להשיג את המשאבים הדרושים לייצור סחורות (מתן שירותים) במחיר הטוב ביותר?
- מה יהיה גובה ההוצאות לארגון, ייצור ומכירה ישירה של מוצרים מיוצרים (מתן שירותים)?
- מהו המחיר האופטימלי למוצרים מיוצרים, וכיצד משפיעה סביבת השוק החיצונית ופעילות המתחרים על מדד זה?
- מהן ההכנסות הצפויות מהפרויקט וכיצד יחולקו בין המשתתפים?
- מהם המדדים הצפויים ליעילות הייצור ואילו צעדים ניתן לנקוט כדי לשפר אותם?
שלבי פיתוח מסמכים
לפני שתמשיך למאפיינים של הסעיפיםתוכנית עסקית, כדאי לקבוע את האלגוריתם שעל פיו מתרחש הפיתוח וההכנה של מסמך זה. התהליך כולל את השלבים הבאים:
- איסוף וניתוח נתונים על הביקוש למוצרים או שירותים שיהוו בסיס לפרויקט השקעה.
- פיתוח אסטרטגיה שיווקית.
- ניתוח משאבים זמינים ומקורות פוטנציאליים לקבלתם.
- בניית אסטרטגיה פיננסית.
- פיתוח המבנה הארגוני של המיזם וסקירת משאבי אנוש.
- קיבוץ הנתונים שהתקבלו וביצוע המסמך.
שַׁעַר
לכל חלקי התוכנית העסקית קודמת כותרתדַף. זה עשוי להיראות כמו תכונה חסרת משמעות לחלוטין. עם זאת, על ידי ה"כיסוי" משקיע פוטנציאלי עושה את הרושם הראשוני שלו מהפרויקט. כמובן, מיותר לומר שעמוד השער צריך להיות ברור ומסודר. יותר נכון להזכיר שזה צריך להיות משמעותי. אז, יש לציין את הדברים הבאים בעמוד השער:
- שם הארגון או הפרויקט.
- כתובת משפטית מלאה של החברה.
- פרטי התקשרות לתקשורת עם ההנהלה (טלפונים, דואר אלקטרוני, פקס).
- שם מלא של ראש החברה ועורך התוכנית העסקית.
- תאריך עריכת המסמך.
- שם מלא של המשקיע (אם המסמך מוגש לתמורה למספר שותפים פוטנציאליים).
סעיף מס' 1 "סיכום"
החלק הראשון של תוכנית עסקית הוא סיכום.למעשה, מדובר בגרסה כללית מקוצרת של המסמך עצמו, המתאימה ל-3-4 עמודים. למרות שהסיכום נמצא בתחילת המסמך, הוא נערך לאחר שהתכנית כולה מוכנה. כך, המשקיע יכול להכיר במהירות את ההוראות העיקריות. קורות החיים צריכים לכלול את הנקודות הבאות:
- מטרת ואסטרטגיה של הפרויקט.
- האמצעים שבאמצעותם יושגו יעדים אלו.
- מאפיינים של המוצרים או השירותים המיוצרים (או המתוכננים לשחרור).
- השוואה בין מוצרים (שירותים) בעלי עמדות דומות בשוק.
- אינדיקטורים פיננסיים כרגע ובעתיד.
- הצורך במשאבים חומריים, כמו גם כיווני השימוש בהם.
- תחזית להיקף הייצור והמכירה של מוצרים (שירותים), רמת ההחזר על ההשקעות ותקופת החזרם הצפויה.
סעיף מס' 2 "תיאור המפעל"
החלק השני של התוכנית העסקית הוא תיאור מפורט של המיזם עצמו והפרטים של פעילותו. פסקה זו צריכה להדגיש את הנקודות הבאות:
- שם המיזם (מלא ומקוצר).
- תאריך רישום המדינה.
- תיאור סוגי הפעילויות.
- צורה וצורת בעלות ארגונית ומשפטית.
- חלק המדינה בהון.
- סמכות גבוהה יותר.
- כתובת חוקית וממשית.
- היקף גיאוגרפי של פיתוח עסקי.
- מידע על שלב הפיתוח (לא מצוין עבור מפעלים חדשים שהוקמו).
- מידע קצר על מגוון המבחר.
סעיף מס' 3 "טובין ושירותים"
בחלק השלישי של התוכנית העסקית, המתאר סחורות ושירותים, עליך להוכיח למשקיע את הבלעדיות והאטרקטיביות שלהם. הנה מה שצריך לכלול בסעיף זה:
- המאפיינים הפיזיים של המוצר ואופן השימוש בו.
- אטרקטיביות לצרכן פוטנציאלי.
- נכסים המבדילים מוצר או שירות מאלה דומים בשוק.
סעיף מס' 4 "תוכנית שיווק"
סעיף השיווק בתוכנית העסקית משכנעמלווים או משקיעים שמוצר או שירות יהיו מבוקשים בשוק. למעשה, התוצאה של עריכת סעיף זה צריכה להיות תחזית פיננסית עבור המכירות בכללותן, ולכל יחידת מבחר. אלו הם המרכיבים של תוכנית שיווק:
- מחקר של שוק היעד עם זיהוי ותיאור של פלחי יעד.
- הערכת מידת התחרות עם קביעת חלקה של כל "יריבה" בפלח היעד.
- תיאור האסטרטגיה השיווקית של המיזם עם הצגת מנגנון השגת נפח המכירות הרצוי.
- תיאור כלי פרסום. קביעת הפרמטר המרכזי של חישובים פיננסיים (ככלל, זהו נפח המכירות לפי מבחר והמחיר).
- הצדקה של הערך החזוי של מכירות ומחירים.
- פירוט מבנה המחירים והתחשבות בתנודותיו בדינמיקה.
- קביעת סיכויי מכירות.
- אמצעים לסיפוק מלא ביותר של הצרכים והדרישות של הצרכנים.
- רשימה ספציפית של קונים פוטנציאליים של מוצרים.
- פעילות קידום מכירות.
- פיתוח מספר תרחישי מכירה, בהתאם למצבים האפשריים של הסביבה הפנימית והחיצונית בתקופה העתידית (תוכניות פסימיות, אופטימיות וריאליות).
סעיף מס' 5 "תכנית ייצור"
בין החלקים העיקריים של התוכנית העסקית בולטתוכנית ייצור. כאן מחושב אינדיקטור משמעותי כמו עלות הייצור. חשוב לחשב כל רכיב בצורה המפורטת ביותר, כלומר:
- תיאור התהליך הטכנולוגי.
- קיבולת ייצור.
- חומרי גלם ואספקה (מבחינת ספקים ומחירים).
- דרישות כוח העבודה.
- רמת שירות לאחר המכירה.
- אחריות סביבתית ואמצעים למזעור ההשפעות המזיקות על הסביבה.
סעיף 6 "ארגון ההנהלה"
ניתוח סעיפי התוכנית העסקית נמשךתיאור של ארגון הניהול. זה כל מה שנוגע לתפקוד של מיזם או פרויקט המתואר במסמך. להלן הנקודות להתמקד בהן:
- הערכה כמותית ואיכותית של הצוות הזמין.
- הצורך למשוך עובדים חדשים.
- תיאור המבנה הארגוני המחלק אחריות בין רמות הייצור והניהול.
- הבהרת עקרונות הבחירה וההכשרה.
- גישה לגיבוש השכר.
- מבנה השכר ומערכות הנעה חומרית.
- הערכת עלויות לאנשי ההנהלה.
סעיף מס' 7 "הון וצורה משפטית"
החלק הבא של התוכנית העסקית (פרויקט השקעות) מתאר את הצורה הארגונית והמשפטית של המיזם, כמו גם את תכונות ההון. כאן אתה צריך להתמקד בנקודות הבאות:
- הצדקה והיתכנות של בחירת הצורה הארגונית והמשפטית הנוכחית של המיזם.
- כמות ההון הנדרשת לתפקוד חלק של הארגון.
- הכיוונים העיקריים של השימוש בהון.
- קביעת מקורות אפשריים להגדלת הון.
סעיף מספר 8 "תוכנית פיננסית"
החלק הפיננסי של תוכנית עסקית הוא הכי הרבהעמל במובן של קומפילציה. זהו מרכיב מרכזי במסמך המספק למשקיעים פוטנציאליים תשובות לשאלות לגבי כדאיות ההשקעה. אז, החלק הפיננסי של תוכנית עסקית כולל את הנקודות הבאות:
- ניתוח פיננסי של מצב המיזם בדיעבד, תוך התחשבות ב-3-5 שנות העבודה הקודמות (לא בוצע עבור מיזם חדש שנוצר).
- ניתוח המצב הפיננסי הנוכחי בזמן תכנון והכנת פרויקט השקעה חדש (עבור מיזם חדש שנוצר מתואר הבסיס הפיננסי הנוכחי).
- תזרים מזומנים ותחזית רווחים.
- הערכת יעילות הפרויקט.
על סמך הניתוח שבוצע, יש לפתח שלושה מסמכים ולצרף לתוכנית העסקית:
- תוכנית הכנסות והוצאות;
- תוכנית תזרים מזומנים;
- יתרת נכסים והתחייבויות.
סעיף 9 "ניתוח סיכונים"
אחד הסעיפים המהותיים בתוכנית העסקית של המיזם הוא ניתוח הסיכונים של פעילות יזמית. זה צריך להכיל את הנתונים הבאים:
- הערכת מידת אי הוודאות בהשגת המדדים הכלכליים המתוכננים.
- זמן, מקום והשלכות כספיות אפשריות של תחילתו של משבר כלכלי לא רצוי, המצביעים על הסיבות הסבירות ביותר.
- רשימת אמצעי המניעה למניעת סיכונים או צמצום הפסדים מהתרחשותם.
העקרונות של הצבת מטרות
בהתחשב בתוכן הסעיפים העיקרייםתוכנית עסקית, יש להקדיש תשומת לב מיוחדת ליעדים. נקודה זו ממלאת את אחד התפקידים המגדירים בתהליך קבלת ההחלטות של המשקיע לגבי כדאיות ההשקעה. הצבת יעדים צריכה להתבצע בהתאם לעקרונות הבאים:
- מַמָשׁוּת. לתוצאות הפעילויות צריך להיות ביטוי מספרי ספציפי (לדוגמה, הגדל את המכירות ב-15% עד סוף תקופת הדיווח).
- מְדִידוּת. יש למדוד אינדיקטורים במונחים כספיים, אחוזים או פיזיים. למשל, זה יכול להיות נפח ייצור, נתח שוק, רווח נקי וכדומה.
- יכולת השגה. גיבוש המטרות מתבצע על בסיס משאבים זמינים ותנאי שוק קיימים ללא כל הנחות.
- רֵיאָלִיזם. המטרה צריכה להיות תואמת לרמת הפיתוח של המיזם.
- קביעת זמן. יש לציין מסגרות זמן ספציפיות להשגת היעדים.
רשימת המצורפים לתוכנית העסקית
כאשר מכבדים את המבנה של סעיפי התוכנית העסקית,אתה יכול ללכת ל"מגע הסופי", כלומר - יישומים. הרכבם ומספרם נקבעים על סמך מיקוד הפרויקט ותוכן המסמך. אבל הדברים הבאים הם חובה:
- עותקים של מסמכים המאשרים רישום מדינה (למעט מפעלים חדשים שנוצרו).
- עותקים של מסמכים המאפיינים את עבודת המיזם או כישוריו של מחבר התוכנית העסקית (דיפלומות, תעודות וכן הלאה).
- חומרי הדגמה שנותנים מושג על מוצר או שירות חדש (גרפיקה, דיאגרמות, צילומים).
- מסמכים המוכיחים את משמעות הפרויקט (נתונים מסקרים חברתיים וקבוצות מיקוד, תוצאות מחקר של פלח שוק היעד).
- תיאור קצר של המתחרים העיקריים (רצוי בצורת טבלה).
- חישובים, הערכות עלויות, הערכות, לוחות זמנים - כל מה שקשור לסעיף הפיננסי של המסמך.
- קטלוגים, מחירונים (או הפריסות המשוערות שלהם).
- קורות החיים של מנהל הפרויקט או כותב התוכנית העסקית.
- סיום בחינות וכדומה.
טיפים מועילים לתכנון עסקי
תוכנית עסקית מפורטת ערוכה בצורה מוכשרת היא כבר חצי מההצלחה בדרך ליישום הפרויקט. כדי לעשות רושם על המשקיע עם המסמך שלך, הנה כמה עצות שימושיות שכדאי לזכור:
- אל תצפה להספיק הכל ביום אחד.וגם בעוד חודש, סביר להניח שלא תיפגשו. לגשת לנושא בתום לב, לעסוק במחקר תיאורטי, לנתח ולתקן כל הזמן את הסעיפים שהוכנו כבר.
- מבנה את הרשומות שלך.משקיע יתפוס ביתר קלות מסמך מחולק לנקודות לוגיות ותתי נקודות רבות מאשר ל"גיליון" רציף של טקסט. בנוסף, יהיה לכם הרבה יותר קל לעבוד במסגרת תכנית מפורטת.
- אל תזניח את הקישוט.תוכנית עסקית חייבת להיות קלה לקריאה, כלומר עליה להיות מודפסת בפונט גדול מספיק (12-14) עם מרווח שורות מספיק (אחת וחצי). תרשימים וגרפים נעשים בצורה הטובה ביותר בצבע.
- קרא כמה תוכניות עסקיות של אנשים אחרים. נתח את המסמכים הללו. הדגש את מה שאתה אוהב ולא אוהב. הקפד ליישם את המסקנות שהתקבלו בפועל.
- התחל עם הפשוט ביותר.ראשית, נסחו את החלק הזה בתוכנית העסקית שבו אתם בקיאים, שבתוכו יש לכם רעיונות ושיטות עבודה מומלצות. בנה את שאר הסעיפים על בסיס החלק הבסיסי.
