Glavni parametri učinkovitosti u upravljanju obrtnim kapitalom tvrtke uključuju veličinu financijskih ulaganja (veličinu pologa) i razdoblje nagodbi s dobavljačima.
Na ulaz kontroliranog mikrologističkog podsustavaod potrošača gotovih proizvoda sredstva se primaju u određenom iznosu i nakon određenog vremenskog razdoblja (razdoblja obračuna s kupcima). Uz to, na ulaz se primaju kratkoročni bankarski zajmovi i sredstva za povrat depozita.
Na izlazu kontroliranog mikrologapodsustava za plaćanje opskrbe materijalnim resursima, sredstva se dobivaju nakon otpreme materijalnih resursa. Na izlazu se također primaju sredstva za plaćanje poreza i odbitaka, sredstva za vraćanje kratkoročnih bankarskih kredita, sredstva za formiranje depozita, tj. cjelokupna financijska komponenta kapitala poduzeća.
Upravljanje obrtnim kapitalom poduzeća usfera regulacije razine sredstava na računima za namiru i depozite provodi se na sljedeći način. Prije svega, na početku planskog razdoblja otvara se račun depozita za iznos sredstava koji premašuje veličinu depozita. Ako je taj iznos manji od pologa, tada se račun za polog ne otvara. Stoga se otvaranje računa depozita odgađa do trenutka kada se ispuni višak uvjeta. Uz to, ako je tekući račun tekućeg računa manji od nule, tada je potrebno uzeti kratkoročni zajam od banke. Ako trenutna zaliha sredstava na tekućem računu premašuje veličinu zajma, koji je prvi u redu za otplatu, tada se taj zajam mora vratiti.
Ako je vrijeme od primitka zajmadoseže kraj razdoblja namire za koje je izdat kratkoročni zajam, tada bi upravljanje obrtnim kapitalom tvrtke trebalo biti usmjereno na vraćanje zajma. U tom se slučaju dio kredita otplaćuje na teret depozita, za koji se potreban iznos prenosi s računa depozita. Prvom prilikom veličina računa za polog vraća se na prethodnu razinu.
Regulacija obračuna s dobavljačima iupravljanje obrtnim kapitalom poduzeća u ovom području djelatnosti provodi se na sljedeći način. Dobavljač materijalnih sredstava od subjekta upravljanja dobiva prijedlog o veličini prihvatljivog razdoblja namire. Zauzvrat, dobavljač također dobiva informacije o prihvatljivoj vrijednosti razdoblja namire od dobavljača.
U slučaju plaćanja materijalnih sredstavanastaje nakon određenog vremenskog razdoblja nakon otpreme materijalnih resursa. Kada poduzeću ne prijeti bankrot, plaćanje materijalnih sredstava događa se nakon dodatno utvrđenog vremenskog razdoblja i za iznos nagodbi s dobavljačima, čije podcjenjivanje neće dovesti do gubitka solventnosti poduzeća. Uz to, plaća se za rad nakon prethodnog trenutka isplate za rad. Tu je i plaćanje poreza i odbitaka nakon prethodnog trenutka obračuna poreza i odbitaka.
Kao što pokazuje praksa, upravljanje glavnimKapital poduzeća kao vanjski utjecaji (poremećaji) pretpostavlja cijene materijalnih i energetskih resursa i razdoblja namire plaćanja. S takvim upravljanjem metode upravljanja novcem (MM) su iste, ali preporučljivo je dati one koji mogu najučinkovitije podnijeti rizike kao prioritet. To znači da MM treba pooštriti, tako da je važnost sigurnosti pologa veća od profitabilnosti.
Podsustav upravljanja može riješiti ovaj problem koji radi na sljedeći način.
Upravljački podsustav prima informacije ovanjski utjecaji na objekt upravljanja i informacije o unutarnjem stanju sustava. Uz to, upravljački podsustav prima informacije o rezultatima upravljanja objektima: veličinu kriterija optimalnosti, stvarnu vrijednost pokazatelja na koje su nametnuta ograničenja (u obliku standardnih pokazatelja). Prije svega, na temelju iznosa tekuće imovine i kratkoročnih obveza utvrđuju se ciljevi upravljanja objektom i nametnuta ograničenja, što se provodi pomoću skupa ciljnih funkcija.
Ako se ciljevi upravljanja objektima ne promijene, izračunavaju se vrijednost kriterija optimalnosti i glavni pokazatelji.
