कंपनी के कार्यशील पूंजी प्रबंधन की दक्षता के मुख्य मापदंडों में वित्तीय निवेश का आकार (जमा का आकार) और आपूर्तिकर्ताओं के साथ बस्तियों की अवधि शामिल है।
एक नियंत्रित माइक्रोलॉजिकल सबसिस्टम के इनपुट के लिएतैयार उत्पादों के उपभोक्ताओं से, धन एक निश्चित राशि में और एक निश्चित अवधि के बाद (ग्राहकों के साथ बस्तियों की अवधि) प्राप्त होता है। इसके अलावा, अल्पकालिक बैंक ऋण और जमा की वापसी के लिए धन प्रवेश द्वार पर प्राप्त होते हैं।
एक नियंत्रित माइक्रोलॉजिक के आउटपुट परभौतिक संसाधनों की आपूर्ति के लिए भुगतान करने के लिए सबसिस्टम, भौतिक संसाधनों के शिपमेंट के बाद धन प्राप्त होता है। निकास को करों और कटौती का भुगतान करने के लिए धन भी मिलता है, अल्पकालिक बैंक ऋण वापस करने के लिए धन, जमा करने के लिए धन, अर्थात्। कंपनी की पूंजी का संपूर्ण वित्तीय घटक।
में एक उद्यम के कार्यशील पूंजी प्रबंधननिपटान और जमा खातों पर निधियों के स्तर के विनियमन का क्षेत्र निम्नानुसार है। सबसे पहले, नियोजन अवधि की शुरुआत में, जमा राशि को ऐसे फंड के लिए खोला जाता है जो डिपॉजिट के आकार से अधिक हो। यदि यह राशि जमा से कम है, तो जमा खाता नहीं खोला जाता है। इस प्रकार, जमा खाता खोलने को उस समय तक स्थगित कर दिया जाता है जब अतिरिक्त स्थिति पूरी हो जाती है। इसके अलावा, यदि चालू खाते का चालू खाता शून्य से कम है, तो बैंक से अल्पकालिक ऋण लेना आवश्यक है। यदि चालू खाते पर धन का मौजूदा स्टॉक ऋण के आकार से अधिक है, जो पुनर्भुगतान के लिए कतार में पहला है, तो इस ऋण को चुकाना होगा।
यदि ऋण की प्राप्ति के बाद का समयउस निपटान अवधि के अंत तक पहुँच जाता है जिसके लिए एक अल्पकालिक ऋण जारी किया गया था, फिर कंपनी की कार्यशील पूंजी का प्रबंधन ऋण चुकाने के उद्देश्य से होना चाहिए। इस मामले में, ऋण का हिस्सा जमा की कीमत पर चुकाया जाता है, जिसके लिए आवश्यक राशि जमा खाते से स्थानांतरित की जाती है। पहले अवसर पर, जमा खाते का आकार अपने पिछले स्तर पर बहाल किया जाता है।
आपूर्तिकर्ताओं के साथ बस्तियों का विनियमन औरगतिविधि के इस क्षेत्र में उद्यम की कार्यशील पूंजी का प्रबंधन निम्नानुसार किया जाता है। भौतिक संसाधनों के आपूर्तिकर्ता को स्वीकार्य निपटान अवधि के आकार पर प्रबंधन के विषय से एक प्रस्ताव प्राप्त होता है। बदले में, आपूर्तिकर्ता आपूर्तिकर्ता से निपटान अवधि के स्वीकार्य मूल्य के बारे में भी जानकारी प्राप्त करता है।
भौतिक संसाधनों के भुगतान के मामले मेंभौतिक संसाधनों के शिपमेंट के बाद निर्दिष्ट अवधि के बाद होता है। जब उद्यम को दिवालिएपन से खतरा नहीं होता है, भौतिक संसाधनों के लिए भुगतान एक अतिरिक्त समय की अवधि के बाद होता है, और आपूर्तिकर्ताओं के साथ बस्तियों की मात्रा के लिए होता है, जिसके कम होने से उद्यम की सॉल्वेंसी का नुकसान नहीं होगा। इसके अलावा, श्रम के लिए भुगतान के पिछले क्षण के बाद श्रम का भुगतान होता है। करों और कटौती के पिछले गणना के बाद करों और कटौती का भुगतान भी है।
जैसा कि अभ्यास से पता चलता है, मुख्य का प्रबंधनबाहरी प्रभावों (गड़बड़ी) के रूप में उद्यम की पूंजी भुगतान के लिए सामग्री और ऊर्जा संसाधनों और निपटान की अवधि के मूल्यों को मानती है। ऐसे प्रबंधन के साथ, स्वयं की पूंजी (मनी मैनेजमेंट, एमएम) के प्रबंधन के तरीके समान हैं, लेकिन यह उन लोगों को प्राथमिकता देने के लिए वांछनीय है जो सबसे प्रभावी रूप से जोखिम का सामना कर सकते हैं। इसका मतलब यह है कि एमएम को कठिन बनाया जाना चाहिए ताकि जमा की सुरक्षा लाभप्रदता से अधिक महत्वपूर्ण हो।
नियंत्रण सबसिस्टम इस समस्या को हल कर सकता है, जो निम्नानुसार काम करता है।
नियंत्रण सबसिस्टम के बारे में जानकारी प्राप्त करता हैनियंत्रण वस्तु पर बाहरी प्रभाव और सिस्टम की आंतरिक स्थिति के बारे में जानकारी। इसके अलावा, नियंत्रण सबसिस्टम वस्तु नियंत्रण के परिणामों के बारे में जानकारी प्राप्त करता है: इष्टतमता मानदंड का आकार, संकेतक का वास्तविक मूल्य जिस पर प्रतिबंध लगाए गए थे (मानक संकेतक के रूप में)। सबसे पहले, वर्तमान परिसंपत्तियों और अल्पकालिक देनदारियों के मूल्य के आधार पर, वस्तु प्रबंधन के उद्देश्य और लगाए गए प्रतिबंध निर्धारित होते हैं, जो लक्ष्य कार्यों के एक सेट का उपयोग करके कार्यान्वित किया जाता है।
यदि ऑब्जेक्ट प्रबंधन के लक्ष्य नहीं बदलते हैं, तो इष्टतमता मानदंड और मुख्य संकेतकों के मूल्य की गणना की जाती है।
