La liste des opérations bancaires modernes est constammentmise à jour. L'affacturage et le crédit-bail qui sont populaires aujourd'hui pourraient disparaître demain. Ils complètent et élargissent les activités de la banque. Par conséquent, ils sont souvent qualifiés de non conventionnels. Cela inclut également les services bancaires de confiance.
Détails
Il est très important de séparer les concepts de banque«opérations» et «services». Ces derniers ne forment aucune ressource, n'augmentent pas les engagements et les créances de la banque, ne contiennent pas de risques, les revenus qui en découlent sont intégralement inclus dans le PIB. Dans de telles transactions, la banque joue le rôle d'intermédiaire entre le client et les autres institutions financières.
Un préalable à l'émergence d'opérations spécifiquesest la concurrence dans un segment distinct et sur le marché monétaire en général. Le volume de ces transactions dans une banque donnée dépend du niveau de développement de l'établissement de crédit.
Essence
Les transactions de fiducie sont des transactions de gestionla propriété du client, l'exécution de services en son nom sur les droits d'un fiduciaire. Leur essence réside dans le fait que le client transfère son bien (sans propriété) à un établissement de crédit dans le but de réaliser un profit en investissant des actifs sur différents marchés. Sur ces revenus, la banque perçoit une partie des bénéfices sous forme de commission.
Le concept de «confiance» dans la traduction de l'anglais signifie «confiance». Les transactions effectuées par la banque nécessitent une confiance totale dans l'institution.
Parties à la transaction
Les objets de la transaction sont:
- Fondateur - une entreprise ou un particulier qui transfère un bien à une banque.
- Manager - un établissement de crédit qui exerce ce type d'activité sur la base d'une licence.
- Le contrat lui-même est conclu en faveur du bénéficiaire.
L'objet de la transaction peut être une propriété oules droits de propriété qui appartiennent au fondateur en tant que propriété. Les opérations de fiducie entièrement gérées d'une banque commerciale sont des opérations dans lesquelles le gestionnaire agit en toute indépendance dans les limites de son autorité. Il existe également des transactions qui doivent être préalablement convenues avec le mandant.
Avantages
Contrairement aux autres transactions, les transactions de confiance:
- réalisées sans utiliser leurs propres fonds;
- permettent de gérer la Banque centrale sans trop de risques:la banque pourra percevoir des commissions même dans des conditions de marché défavorables; n'est pas responsable des pertes subies dans de telles situations.
Les opérations de fiducie fiduciaire sont disponiblespresque toutes les banques. Il n'est pas nécessaire d'ouvrir un nouveau département pour effectuer des transactions. Certaines de ces transactions étaient auparavant effectuées par des banques, mais elles étaient appelées différemment. Les opérations de confiance comprennent des services pour:
- stockage d'objets de valeur;
- recevoir des fonds par procuration;
- la disposition des biens du propriétaire après son décès, etc.
Avantage
Trust Banking - transactions entreun établissement de crédit et un client dans lesquels la banque assume des obligations de cession de biens en faveur d'un tiers. Il est avantageux pour le client de transférer les fonctions de gestion immobilière et de tirer le maximum de revenus de ces transactions. Dans le même temps, il reste le propriétaire à part entière et la banque reçoit le pouvoir de disposer du bien pendant un certain temps.
Types
- Personnel: fourni aux citoyens individuels.
- Institutionnel: se révèle être sur la base d'un accord entre le gérant et le gestionnaire des obligations ou entre le propriétaire et la société de fiducie.
- «Master-Trust»: se révèle être une banque PF ou AMC en gérant un compte commun afin d'obtenir un revenu maximum.
Transactions personnelles
Types de transactions de confiance fournisles citoyens individuels sont conditionnellement divisés en irrévocable et révocable. Le premier groupe comprend les transactions pour lesquelles le mandant ne pourra pas résilier le contrat, et le second, respectivement, les transactions qui peuvent être interrompues à tout moment.
Propriété répertoriée dans l'actifgestion, vous pouvez revendre, prêter, hypothéquer. De telles transactions sont plus typiques des banques. Les transactions de fiducie passive sont des services de gestion immobilière qui ne peuvent être ni revendus ni hypothéqués. Ces transactions sont effectuées par des entreprises qui fournissent des services de conseil.
Opérations bancaires
Les établissements de crédit réalisent les opérations fiduciaires suivantes:
- tenir des comptes personnels;
- gestion des titres à des fins de vente ou d'échange;
- fourniture de services de dépôt;
- gestion temporaire de l'entreprise pendant la période de sa réorganisation;
- collecte de revenus en faveur du client.
Pour de telles transactions, les banques:
- conserver les espèces, les titres et autres objets de valeur;
- préparer les documents comptables;
- recevoir des paiements par procuration;
- effectuer des opérations d'achat et de vente de titres, effectuer des règlements et fournir des services de conseil sur le choix du portefeuille optimal de titres;
- fournir des garanties et des cautions.
L'établissement de crédit s'engage àobligations. Si certaines opérations se sont avérées non rentables par sa faute, la banque doit rembourser le client pour la perte de profit. Des actions spécifiques sont prescrites dans le contrat. La banque fixe les conditions de gestion des fonds. Le montant du revenu est versé au mandant pendant toute la durée du contrat.
Caractéristiques
Les transactions sont effectuées sur la base d'un accord de fiducie ou d'agence. Cela indique que la banque agit au nom du mandant dans un nombre limité d'émissions.
Dans la pratique mondiale, les opérations sont effectuéesdifféremment. Si le système juridique du pays est construit selon le schéma anglo-saxon, alors la propriété est répartie entre le fondateur et le dirigeant. Si le régime romano-germanique (continental) est en vigueur, alors, comme dans la Fédération de Russie, le fiduciaire ne reçoit pas la propriété du bien.
Les transactions de confiance sont des transactions quisont réalisées avec des actifs très liquides. C'est l'un des types complexes de services bancaires. Le degré de sa mise en œuvre dépend de l'économie de marché et de l'expérience d'une banque particulière dans ce sens. L'établissement de crédit est responsable des pertes, des erreurs éventuelles, du non-respect des termes du contrat, de la gestion imprudente des valeurs, de l'exécution inexacte des instructions. Pour cette raison, dans certains pays, il existe une règle de «personne sensée». L'évaluation des opérations de confiance se fait de la même manière que pour la vôtre.
La banque facture des frais pour la mise en œuvre de ces services.Sa taille est prescrite dans l'accord et dépend du type de transaction. Le montant de la rémunération pour la gestion de l'héritage est déterminé par la loi ou une décision de justice. La commission d'agence comprend une déduction annuelle des revenus et des contributions d'une partie du principal à la fin du contrat. Si la banque a recouru à l'aide d'intermédiaires, par exemple des courtiers, le montant de la rémunération reçue par elle devrait inclure la commission de l'intermédiaire.
Exemples de transactions de confiance
Les nouveaux types sont populaires sur le marchéservices, tels que la gestion temporaire de l'entreprise en cas de réorganisation, la gestion d'une fondation caritative. Les plus difficiles sont considérés comme des services de dépôt pour le stockage des titres, leur cession et l'investissement dans certains actifs. De telles opérations de fiducie de la Sberbank ne peuvent être réalisées qu'avec l'aide d'intermédiaires: courtiers, bourses, sociétés d'investissement. Toutes ces institutions financières agissent comme agents entre le mandant et la RZB.
Il y a aussi des opérations lorsqu'une société agitl'émetteur, et la banque joue le rôle d'un courtier: elle rachète les actions de la société dans le but de les vendre (souscription) Ce sont les offres les plus rentables et les plus populaires. Pour les mettre en œuvre, il faut une réputation irréprochable, une forte demande de la Banque centrale, une participation de la banque à la bourse.
La gestion de portefeuille d'investissement est égalementun exemple d'opération de confiance. Les points importants dans la conclusion de telles transactions sont les termes du contrat, le degré de contrôle exercé par la banque de la Banque centrale de la société, son impact sur la gestion des affaires et les bénéfices. Ces transactions nécessitent une préparation importante, mais sont en même temps une source de revenus importante.
Pour garantir la confidentialité des intérêts des clients, la banque peut:
- un accès étroit aux employés de la banque dans le réseau des départements qui s'occupent de la gestion des fiducies et des transactions d'agence en bourse;
- subordonner les unités de fiducie au système de gestion bancaire;
- isoler le service fiduciaire du bureau principal;
- émettre un engagement écrit des employés de ne pas divulguer d'informations.
Opérations de confiance en Fédération de Russie
Pour augmenter la demande de transactions de confiance en Russie, il est nécessaire:
- améliorer le mécanisme de réalisation des transactions, la technique d'interaction entre les acteurs du marché des valeurs mobilières avec les banques;
- développer le processus de conclusion d'une transaction dans la banque elle-même;
- effectuer des travaux auprès de clients potentiels;
- apporter des modifications au cadre réglementaire.
Arrêtons-nous plus en détail sur le dernier point.La Banque de Russie, en collaboration avec l'Association pour la protection des droits d'information des investisseurs (AZIPI), a signé un accord prévoyant la divulgation de données sur les activités des banques sur le marché financier en publiant les soldes des fonds communs. Si les informations sont masquées partiellement ou complètement, la Banque centrale peut appliquer des sanctions contre une banque en particulier.
Conclusion
Les opérations de confiance sont prometteusesla direction du développement de la banque, puisqu'elles apportent plus de revenus par rapport aux autres options de placement d'actifs libres et permettent aux établissements de crédit de concurrencer les participants professionnels de la RZB. Les banques occidentales séparent généralement ces divisions en succursales. Si les établissements de crédit appliquent une approche individuelle à chaque client, il n'y a pas de séparation des services de confiance des services classiques.
