إدارة السيولة والملاءة الماليةيعتمد البنك نظريًا على العديد من النظريات المختلفة: نظرية القروض والتحويلات والدخل المتوقع وغيرها. كل منهم لها مزاياها وعيوبها وفي شكلها النقي لا تلبي متطلبات الممارسة. ومع ذلك ، من خلال توليف بعض الجوانب النظرية ، تخلق البنوك مفهومها الخاص لإدارة السيولة الذي يلبي متطلبات أنشطتها على أفضل وجه ، ويتم تطبيقه بنجاح.
في المرحلة الحالية ، اختيار المستخدمة فييتم تحديد المفاهيم المصرفية لإدارة السيولة من خلال نهجين: يجب أن يكون لدى البنك دائمًا احتياطي كمية كافية من الأصول السائلة ، أو أن يكون لديه القدرة على جذب الأموال السائلة في أي وقت في السوق المالية. في الأدبيات الاقتصادية ، يتم التعبير عن هذا البديل في تقسيم السيولة المصرفية إلى سيولة - "مخزون" (سيولة ثابتة) وسيولة - "تدفق" (السيولة الحالية). الأول يميز سيولة الميزانية العمومية للبنك في وقت محدد ، والاستعداد للوفاء بجميع الالتزامات الحالية على أساس الأموال السائلة المتاحة. تظهر السيولة الحالية إمكانية تحويل الأصول منخفضة السيولة إلى أصول أكثر سيولة ، والتي ، إلى جانب توفير الحد الأدنى من احتياطيات الأموال السائلة ، تسمح بإدارة أكثر كفاءة للحالات الناشئة.
يحدد هذا النهج للنظر في السيولةمحتوى استراتيجيات إدارة السيولة الحالية وأهمها: استراتيجيات إدارة الأصول والخصوم والأصول والخصوم.
الأول هو تراكم البنكأموال سائلة في شكل أموال. يتم تحديد تطبيق هذه الاستراتيجية مسبقًا من خلال التواجد في الدولة لأسواق مالية متطورة ذات مستوى أسعار مستقر وإمكانية استرداد الاستثمارات الأولية بأقل المخاطر. تعتمد استراتيجية إدارة الخصوم على وسائل الاقتراض للدفع عندما تكون السيولة الحالية منخفضة. الاستراتيجية الثالثة هي الأكثر ملاءمة للممارسة الحديثة. يفترض أنه يتم الحفاظ على السيولة الحالية بالقدر الذي تكون فيه ضرورية لتغطية المتطلبات الحالية ، وكذلك ، إذا لزم الأمر ، جذبهم بنشاط إلى السوق.
السيولة الحالية مع كل ما سبقالاستراتيجيات والطرق ، في الممارسة العملية ، مضمونة عند مستوى مقبول ، واستراتيجيات الإدارة نفسها فعالة للغاية وتستخدم على نطاق واسع من قبل البنوك الحديثة في عملية إدارة السيولة. ومع ذلك ، فإن وجود عدد من الشروط الأساسية لتطبيقها الناجح لا يمنح البنك ثقة كاملة في سلامة أنشطته. تتميز طرق إدارة الموارد هذه بمستوى منخفض من الدقة ، مما يؤدي إلى فقدان جزء كبير من الربح المحتمل والوضع الذي تنخفض فيه السيولة الحالية. في هذه الحالة ، لا يمكن استخدامها بشكل أساسي إلا لحل موقف قائم بالفعل. ومع ذلك ، فإن الطريقة الفعالة للحفاظ على السيولة من قبل البنك هي التنبؤ بتصعيد محتمل للظروف السلبية من أجل اتخاذ تدابير استباقية. لذلك ، من المهم في هذه المرحلة اعتبار المظهر العملي للسيولة المصرفية على أنه سيولة - "توقع".
السيولة - تتميز "التوقعات" بـتحديد السيناريوهات الممكنة لتطور الوضع في مجال السيولة المصرفية في الظروف السائدة واتخاذ عدد من الإجراءات في الوقت المناسب لاستخلاص أقصى فائدة من الوضع الحالي. تعتمد منهجية إدارة السيولة مع هذا النهج على طريقة النمذجة الرياضية للعمليات الديناميكية مع تحسين مؤشرات محددة. هذه الأساليب تجعل من الممكن تحسين كفاءة قرارات الإدارة وضمان المستوى المطلوب من الأمن.
