Rusya Federasyonu'nda sosyal kurumların oluşum sürecindesigortacılık faaliyetlerinin düzenlenmesine büyük önem verilmiştir. Bu, bu tür çalışmaların yüksek düzeyde sosyal öneminden kaynaklanmaktadır. Sigortalı bir olayın meydana gelmesi tüm ülke ekonomisine zarar verebilir. Sigorta faaliyetlerinin devlet düzenlemesi, raporlama, bilgilerin fiili sonuçlara ve düzenleyici düzenlemelere uygunluğunu kontrol etme yoluyla gerçekleşir.
Nezaret
Devlet düzenlemesi ve denetimisigortacılık faaliyetleri ön, cari ve müteakip olarak ayrılır. İlk durumda, şirketlerin lisans verme, sigortacıları kaydetme gerekliliklerine uygunluğunu kontrol etmekten bahsediyoruz. Devam eden denetim, piyasa katılımcıları tarafından mevzuata uygunluğun kontrol edilmesinden oluşur: raporların analizi, lisansların iptali, brokerlerin kayıttan çıkarılması vb. Bunlar aşağıda daha ayrıntılı olarak ele alınacaktır.
Devletin yasal sigorta düzenlemesifaaliyetler, Rusya Federasyonu "Sigorta işinin organizasyonu hakkında" Kanunu ve Maliye Bakanlığı tarafından yürütülmektedir. Profesyonel piyasa katılımcıları, aracıları ve yararlanıcıları için geçerlidir.
Hedefler, işlevler, görevler
Sigorta faaliyetlerinin devlet tarafından düzenlenmesinin amaçları:
- piyasanın istikrarlı işleyişini sağlamak;
- düzenlemelerin konularına uygunluk;
- işlemin tarafları tarafından yükümlülüklerin yerine getirilmesinin sağlanması;
- iç pazarın yabancı şirketlerden korunması;
- vergi ve harçların devlete devri.
Sigorta faaliyetlerinin devlet tarafından düzenlendiği alanlar:
- yasa ve yönetmeliklerin kabulü, devlet organları tarafından bunlara uyulması üzerinde kontrol;
- sigortacıların ödeme gücünü düzenlemek ve yükümlülüklerini yerine getirmelerini sağlamak;
- piyasa kuruluşları tarafından vergilerin ödenmesi üzerinde kontrol;
- piyasa katılımcılarına yaptırım uygulanması.
Süpervizörler aşağıdaki işlevleri yerine getirir:
- işletmek için bir lisans vermek;
- Sigortacılar ve Brokerlerin Devlet Siciline giriş yapmak;
- tarifelerin oluşumu üzerinde kontrol uygulamak;
- rezervlerin yerleştirilmesine ilişkin kuralları, işlemlerin muhasebe göstergelerini belirlemek;
- düzenleyici ve metodolojik belgeler geliştirmek;
- yasal çerçevenin geliştirilmesi için öneriler geliştirmek ve sunmak.
Devlet denetleme makamlarının hakları
- Sigortacılardan, faaliyetler hakkında rapor, müşterilerinden ve bankalardan - mali durum hakkında bilgi alın.
- Sağlanan bilgilerin uygunluğunu ve gerçek mali durumu kontrol edin.
- Şirketler tarafından ihlal durumundayasal gereklilikler, sorunların nasıl giderileceğine dair talimatlar verir. Karşılanmazlarsa, ihlaller tamamen ortadan kalkana kadar lisansları askıya alın.
- Sigortacıyı ve ruhsatsız faaliyet gösteren şirketleri tasfiye etme iddiasıyla mahkemeye gidin.
Finansal düzen
Bu alandaki dünya uygulamasında sigorta şirketlerinin düzenli denetimi yapılmaktadır. Rusya Federasyonu'nda bu konu halen değerlendirilmektedir.
Faaliyetlerin devlet düzenlemesiödeme gücü ve finansal istikrar konularında sigorta şirketleri, bazı hizmetler için tarifelerin hesaplanmasından, rezervlerin oluşturulmasından, yatırım projelerinin değerlendirilmesinden oluşur. Sigortacılar yıllık olarak yükümlülüklerini değerlendirir. Sonuçları, devlet kurumuna sunulan ayrı bir sonuca yansıtılır.
Yerleşik bir denetim sisteminin olmaması olumsuzdursektöre yansımaktadır. Hükümler hızla güncelliğini yitirir ancak nadiren revize edilir. Denetimi başlatma adımları yalnızca yasama düzeyinde oluşturulur, ancak uygulamada amaçlar, hedefler, program ve mekanizmalar tanımlanmaz.
sigorta birlikleri
Rusya pazarında devlet vesigortacıların bölgesel birlikleri. Faaliyet türüne göre oluşturulurlar: tıbbi, otomobil sigortası vb. Bu tür sendikalar, piyasanın kendi kendini düzenlemesi için bir kaynaktır. Ana görevleri, yasama işlemleri için tekliflerin hazırlanması, koruma fonlarının oluşturulması, kural ve programların geliştirilmesi, faaliyetlerin metodolojik desteği, personel eğitimi vb. ile ilgilidir.
Tüketiciyi Koruma Birliği zayıf gelişme aldıRF. Ana görevi, vicdansız şirketleri belirlemek, tüketici çıkarlarını korumak, kurallar, sigorta programları vb. geliştirmektir.
Her iki taraftaki sendikaların faaliyetleri işbirliği içinde yürütülmelidir. Sigortacıların ve müşterilerinin çıkarlarını dikkate almak, pazarın gelişimi için önemli bir ön koşuldur.
Dünya pratiği
Sigorta sözleşmeleri karmaşık belgelerdir.hukuki açıdan. Özel eğitimi olmayan bir kişinin tüm formülasyonları anlaması zordur. Batı ülkelerinde, bireylerle yapılan işlemlerde sigorta faaliyetlerinin devlet tarafından düzenlenmesi, tüzel kişilerle yapılan sözleşmelerden çok daha katıdır. İkincisi, belgenin şartlarının düzenlemelere uygunluğunu belirlemek için nitelikli avukatları çekebilir.
Rusya Federasyonu bölgelerinde, devlet düzenlemesisigortacılık faaliyetleri yerel denetim otoriteleri tarafından yürütülür. Yetkileri dahilinde vergi servisi, Merkez Bankası ve antitekel kabinesi tarafından desteklenirler. Çoğu Avrupa ülkesi tek tip bir gözetim sistemi kullanır. Kanada'da bazı hususlar federal makamlar tarafından düzenlenir ve ana yetkiler eyaletteki yerel makamlara devredilir. Amerika Birleşik Devletleri'nde sigorta faaliyetlerine ilişkin küresel bir hükümet düzenlemesi yoktur. Her devletin kendi kuralları vardır.
sistem
Devlet sigorta düzenlemesikamu sistemini kullanırken, şirketlerin performans raporlarını açık yayınlarda yayınlaması ve denetçilere sunması gerektiğidir. Hizmet tüketicileri, bu bilgileri kuruluş hakkında bir fikir oluşturmak ve bir sözleşme yapmanın tavsiye edilebilirliğine karar vermek için kullanabilir.
Bu liberal bir sistemdir.Özel eğitimi olmayan bir kişi finansal tabloları anlayamaz. Sigortacıdan önce sözleşme akdeden kişilerin menfaatleri hiçbir şekilde sigortalanmaz. İşlemlerin yürütülmesi üzerinde devlet kontrolü yoktur.
Düzenleyici çerçevedevletin ayrıca sigortacılık faaliyetlerinde bulunan tüm kuruluşlar için aynı şartları belirlediğini. Finansal güvenlik (sermayenin üstlenilen yükümlülüklere uygunluğu), sigortacıların mülkiyet biçimleri, rapor sunma süreleri vb. ile ilgili olabilirler. Bu gerekliliklerin karşılanmaması durumunda şirketlere yaptırım uygulanır. Bu şema, İngiltere'de uzun süredir başarıyla uygulanmakta ve son zamanlarda AB ülkelerinde ortaya çıkmıştır.
Devlet düzenlemesinin özelliklerimaddi denetim sistemi kapsamındaki sigorta faaliyeti, sigortacıların faaliyetlerinin sonuçları hakkında raporlar yayınlamasından ve denetim makamlarının sözleşme şartlarının yerine getirilmesini, oranların büyüklüğünü, rezerv oluşturma prosedürünü kontrol etmesinden oluşur. Teoride, böyle bir faaliyet planıyla, işlemin tüm taraflarının çıkarlarına saygı duyulur ve fiyat dampingi olmaz. Bu şekilde, Rusya Federasyonu'ndaki sigortacılık faaliyetlerinin devlet düzenlemesi gerçekleştirilir.
Maddi sistem, normatif sistemden daha geniştir.kapsanan nesnelerin sayısı. Temel ilkesi, tüm eylemlerin önceden devlet yetkilileriyle kararlaştırılması gerektiğidir. Bir yandan, böyle bir sistem sigortacıların faaliyetlerini ciddi şekilde sınırlandırmaktadır. Yeni bir ürün geliştiren şirketler, düzenleyici otoritelere onaylatmak zorundadır. Zaman kaybı, kaybedilen kara yansıyacaktır. Öte yandan, hizmet tüketicilerinin çıkarları korunmaktadır.
Sigortacı kaydı
Rusya Federasyonu'nda, Maliye Bakanlığı tarafından sigortacılık faaliyetlerini yürütmek için bir lisans verilir. Bunu elde etmek için, seçilen faaliyet türüne bağlı olarak yetkili sermayeyi oluşturmanız ve ödemeniz gerekir:
- en az 25 bin asgari ücret - hayat sigortası hariç tüm hizmetler;
- asgari 35 bin asgari ücret - her türlü sigorta;
- 49 binden fazla asgari ücret - sadece hayat sigortası.
Belirtilen limitler dahilinde, para nakit olarak aktarılmalıdır. Bu değerlere ek olarak, mülkiyet, kullanım hakları, fikri faaliyet sonuçları vb.
Ayrıca, aşağıdaki belgeleri Maliye Bakanlığı'na sunmanız gerekir:
- uygulama;
- kurucu belgeler (tüzük, toplantı tutanakları, devlet sicilinden alıntı).
- fonların yetkili sermaye hesabına aktarılmasına ilişkin ödeme emri;
- faaliyetin ekonomik gerekçesi;
- sigorta kuralları, sözleşme form örnekleri;
- kullanılan metodolojinin ayrıntılı bir açıklaması ile tarifelerin hesaplanması;
- kafa ve yardımcıları hakkındaki veriler.
Aşağıdakiler ekonomik gerekçe olarak kabul edilir:
- yıllık iş planı;
- Azami risk yükümlülüğünün özkaynakların %10'undan fazla olması durumunda bir reasürans planı;
- rezerv oluşumu için bir algoritma ve bunların yerleştirilmesi için bir plan;
- bilanço, finansal sonuç tablosu.
Denetim makamı bir lisans vermeye karar verirbelgeleri aldıktan sonra 60 gün içinde. Reddetme gerekçesi, belgelerin yasal gerekliliklere uymaması olabilir. Devlet organı bu konuda tüzel kişiyi yazılı olarak bilgilendirir.
evre
Rusya Federasyonu'ndaki sigorta faaliyetlerinin devlet düzenlemesi üç aşamada gerçekleştirilir: ön, mevcut ve sonraki. Her birini daha ayrıntılı olarak ele alalım.
ön kontrol
Öncelikle lisans almak isteyen firmalar arasında bir seçim var. Her kuruluş sigortacılık faaliyeti yürütemez.
Piyasaya giriş iki şekilde yapılabiliryollar. İlk durumda, şirket sigorta şirketlerinin siciline kaydedilir ve bundan sonra faaliyete geçebilir. Böyle açık bir kabul, tanıtım sisteminin doğasında vardır.
İmtiyaz yöntemi kullanılıyorsa, yetkililerdenetim, işletmek için bir lisans vermelidir. Finansal gereksinimleri karşılama yeteneğini doğrulayan belgeler sağlamak gerekir. Bu özel şema dünyanın çoğu ülkesinde kullanılmaktadır.
Devam eden denetim
Kamu otoriteleri analizsunulan muhasebe, yönetim raporlaması. Gerekirse, ek veriler istenir. Ayrıca yetkileri, başvuruların teklif, şikayet ve denetimlerle değerlendirilmesini de içerir. Yani, bir sigorta kuruluşunun sigorta faaliyetlerinin devlet düzenlemesi, şirketin finansal yeteneklerini kabul edilen riskler açısından zamanında değerlendirmeye, rezerv oluşturma kurallarını kontrol etmeye, fonların mevcudiyetinin belirlenen şartlara uygunluğunu kontrol etmeye indirgenir. standartlar.
Takip kontrolü
Bu aşamada, ilgili kararlar alınır.faaliyet sonuçları herhangi bir gerekliliği karşılamayan sigortacılar (yeniden yapılanma, tasfiye). Bu aşamada Rusya Federasyonu'ndaki sigorta faaliyetlerinin devlet düzenlemesi, vicdansız şirketlerin müşterilerinin kayıplarını en aza indirmektir. Denetim otoriteleri, yeni sözleşmelerin imzalanmasına kısıtlamalar getirebilir, tarife oranlarını değiştirebilir ve diğer yönlerden faaliyetleri düzenleyebilir. Bu, reçeteler şeklinde, yani sigortacıyı belirli bir süre içinde ihlalleri ortadan kaldırmaya zorlayan yazılı emirler şeklinde yapılır.
Kısıtlamaların uygulanmasının gerekçeleri şunlardır:
- lisans tarafından sağlanmayan alanlarda faaliyette bulunmak;
- yasalarca yasaklanmış faaliyetlerde bulunmak;
- rezerv oluşturma prosedürünün ihlali;
- tarifelerin haksız yere düşürülmesi;
- varlık ve yükümlülüklerin oranının belirlenmiş büyüklüğüne uyulmaması;
- şartları veya prosedürü ihlal eden raporların ve diğer talep edilen belgelerin sunulması;
- gerçek verilerle sağlanan bilgilerin tutarsızlığı;
- tüzükte değişiklik bildirimi şartlarının ihlali, hizmet sunumu kuralları, oranların yapısı;
- bir lisansın başka bir kuruluşa devri;
- kuralların uygulanması olmadan bir politikanın düzenlenmesi;
- kurallarda belirtilenden daha uzun süreli sözleşmeler yapılması.
Siparişe uyulmaması durumunda, denetim makamılisansın geçerliliğini kısıtlayabilir. Bu, hem yeni sözleşmelerin imzalanması yasağında hem de belirli türdeki faaliyetler için veya belirli bir bölgede eski sözleşmelerin uzatılmasında ifade edilebilir.
