Försäkringsorganisationers konkurs: funktioner i förfarandet

När man analyserar grunderna för finansiell aktivitet försäkringsbolagens insolvens (konkurs) av dessa strukturer är av särskilt intresse.

Frågor relaterade tillskälen för att erkänna företag som insolventa, förfarandet och villkoren för genomförande av konkursförebyggande åtgärder, genomförandet av förfaranden som föreskrivs i lag och andra problem som uppstår i fall av företagets oförmåga att till fullo tillgodose borgenärernas fordringar.

I artikeln kommer vi att överväga försäkringsbolagens konkurs.

Nyckelpunkter

Som ett allmänt tecken på insolvensjuridiska enheter är oförmögna att återbetala förpliktelser gentemot fordringsägarna och budgeten inom tre månader från det datum då fordringarna skulle uppfyllas.

De viktigaste regleringsbestämmelserna som bestämmer funktionerna i försäkringsorganisationernas konkurs är nedskrivna i federal lag nr 127.

Förebyggande åtgärd

Att förebygga insolvens (konkurs) hos försäkringsorganisationer Följande regleringsinstrument tillhandahålls:

• Att tillhandahålla ekonomiskt stöd av grundarna / deltagarna i den juridiska enheten eller andra enheter.
• Förändring av strukturen på skulder och tillgångar.
• Ökning av det auktoriserade kapitalet.
• Omorganisering.
• Andra åtgärder som inte är förbjudna enligt lag.

Skäl för att genomföra förebyggande åtgärder

Förebyggande åtgärder ett försäkringsbolags konkurs genomförs när:

1. Upprepat vägran att betala tillbaka kontanterförpliktelser gentemot borgenärer inom en månad. Vägran ska förstås som bristande uppfyllelse / felaktig uppfyllande av krav inom tio dagar från den dag då motsvarande skyldighet inträffade, såvida inte annat föreskrivs i lagstiftningen. Endast arbetsdagar räknas.
2. Underlåtenhet att uppfylla skyldigheten att dra av betalningar till budgeten inom tio (arbetsdagar) från dagen för dess inträde.
3. Otillräckliga medel för snabb återbetalning av skulder (inklusive till budgeten), om tidsfristen för detta har kommit.
4. Upprepad överträdelse av kraven för tillgångarnas struktur och sammansättning, fastställd av finansministeriet, inom 12 månader. från det datum då den första överträdelsen upptäcktes.
5. Återkallande, tillfälligt upphävande eller begränsning av driftlicensen.

Inom 15 dagar från datumet för det angivnaOmständigheterna måste försäkringsbolaget skicka ett meddelande till tillsynsmyndigheten (Centralbanken). Bifogad är en plan för att återställa solvensen. Dessa åtgärder utförs om det inte finns några tecken ett försäkringsföretags konkurs.

Inom 30 dagar (affärer) efter mottagande av planenbaserat på resultaten av sin undersökning fattar tillsynsmyndigheten beslut om utnämning av en tillfällig administration i försäkringsbolaget eller om detta utnämning är ofördelaktigt. I de fall som föreskrivs i finansministeriets resolutioner har han också rätt att besluta om en inspektion på plats. Inspektionen utförs på det sätt som föreskrivs av tillsynsmyndigheten.

Funktioner i ett försäkringsbolags konkurs

Som ett resultat av analysen av planen för att återställa solvensen eller efter resultatet av en revision på plats, kan tecken på insolvens avslöjas. I sådana fall lämnar arbetsledaren en försäkringsorganisations konkursansökan (exempel av dokumentet presenteras i artikeln).

Om en juridisk person tecknar försäkring avseendeverksamheten i fackföreningen av försäkringsgivare eller en annan organisation som har anförtrotts uppgifterna att överföra ersättningsbetalningar, måste chefen skicka ett meddelande till dessa strukturer inom en vecka från dagen för uppkomsten av skäl för genomförandet av åtgärder för att förhindra konkurs. Motsvarande bestämmelse bekräftas av del 4 i art. 184,1 ФЗ № 127.

När man genomför försäkringsbolags konkursförfaranden fackföreningar har skyldigheter och utövar de rättigheter som föreskrivs i lagstiftningen för finansiella strukturer.

Provisorisk administration

Den tilldelas om:

1. Skäl för genomförandet av åtgärder för att förebygga ett försäkringsföretags konkurs i avsaknad av underrättelse från tillsynsmyndigheten om deras närvaro.
2. Ett beslut fattades om att genomföra planen för att återställa solvensen eller att etablera kontroll över dess genomförande.
3. Den juridiska personen uppfyller inte/uppfyller inte punkterna i planen.

Tillsynsmyndigheten bör motivera beslutet att införa tillfällig förvaltning.

Juridiska krav

Beslutet att införa en provisorisk förvaltning fattas utan underlåtenhet i fall av återkallelse, tillfälligt upphävande eller begränsning av tillståndet. Anledningarna till detta är:

1. Försäkringsbolaget bedriver verksamhet som är förbjuden enligt Ryska federationens bestämmelser, samt bryter mot villkoren för utfärdande av tillstånd.
2. Underlåtenhet att följa reglernalagstiftning som reglerar försäkringsverksamhet, när det gäller skapandet och placeringen av fonder, reserv och egna medel, som garanterar genomförandet av ersättningsbetalningar.
3. Företagets underlåtenhet att uppfylla kravenatt säkerställa förhållandet mellan bolagets kapitalbas och de förpliktelser som det åtagit sig, samt andra föreskrifter relaterade till att upprätthålla solvens och finansiell stabilitet.
4. Otillräckliga medel för snabb återbetalning av förpliktelser till borgenärer och budget.

Försäkringsbolaget har rätt att bestrida det accepteradetillsynsmyndigheten är beslutet i skiljedom eller en domstol med allmän jurisdiktion. Samtidigt avbryter överklagandeprocessen inte den provisoriska förvaltningens arbete.

Tecken på konkurs

De är fastställda i art. 183,16 ФЗ № 127. Försäkringsbolags konkursförfarande utlöses om:

1. Det sammanlagda beloppet för ingivna anspråkborgenärer för monetära förpliktelser, för betalning av avgångsvederlag eller ersättning till medborgare som arbetade (arbetade) enligt anställningskontrakt, eller den totala skulden till budgeten är minst 100 tusen rubel, och dessa krav uppfylldes inte inom två veckor från datumet av deras uppfyllelse. I detta fall måste skyldigheter gentemot anställda bekräftas genom rättsakter som har trätt i kraft.
2. Skiljedomsorder har inte verkställts ellerallmänna domsrättsinstanser, enligt vilka IL (exekutionsbrev) utfärdats för tvångsverkställighet av skiljenämndens beslut om utmätning av en finansiell organisations medel. I det här fallet spelar storleken på borgenärernas fordringar ingen roll.
3. Värdet på företagets egendom/tillgångar är inte tillräckligt för att uppfylla förpliktelser mot borgenärer och budget.
4. Den provisoriska administrationens verksamhet ledde inte till att solvensen återställdes.

Exempel på konkursansökan för ett försäkringsbolag

Kontrollorganet anger i dokumentet:

1. Namnet på den domstol till vilken den lämnas in.
2. Försäkringsbolagets namn, adress, identifieringsuppgifter. De senare inkluderar numret på posten om statlig registrering i status som juridisk person, TIN.
3. Namnet på kontrollstrukturen och dess adress.
4. Beloppet av fordringar för monetära förpliktelser, beloppet av efterskott på bidrag till budgeten, värdet av tillgångar (egendom) eller annan information relaterad till förfarandet.
5. Fullständigt namn på konkurskommissionären, namn och adress till den självreglerande struktur där han är medlem, eller namnet på den organisation från vilken han måste godkännas, dess adress.
6. Lista över applikationer.

Nästan samma information anges i den provisoriska förvaltningens uttalande, med undantag för ett antal punkter:

1. Istället för kontrollorganets namnange det fullständiga namnet på chefen för den tillfälliga förvaltningen, adressen till vilken korrespondens kommer att skickas till honom, detaljerna i dokumentet som bekräftar godkännandet av personen i denna position.
2. Namnet på den självreglerande strukturen och dess adress ska anges om förvaltningschefen är konkurskommissionären.
3. Information om konkursförvaltarens kandidatur, om han, i enlighet med federal lag nr 127, inte är insättningsförsäkringsbyrån.

Bilagor till ansökan

Förutom dokumenten, vars lista fastställs av APC, åtföljs ansökan av:

1. Försäkringsbolagets ingående dokumentation, intyg om statlig registrering i status som juridisk person.
2. Balansräkning per det senaste rapporteringsdatumet eller dokument som ersätter den.
3. Kontrollstrukturens beslut att skicka en ansökan till skiljedom som upprättats av den provisoriska administrationen, om den federala lagen nr 127 inte fastställer att den måste göras av administrationen själv.
4. En rapport om värdet av all egendom i försäkringsbolaget, genererad av värderingsmannen (om ett sådant dokument finns).
5. Slutsats om försäkringens ekonomiska ställningföretag, om ansökan lämnas in enligt art. 183.13 ФЗ № 127, eller en rapport om den tillfälliga förvaltningens arbete, om överklagandet skickas till domstolen i enlighet med art. 183.14 i samma lag.
6. Andra dokument enligt federal lag nr 127.

Godkännande av ansökan

Kopior av skiljedomsbeslutet om godkännande av överklagandet för prövning ska sändas till sökanden, försäkringsorganisationen och tillsynsmyndigheten senast dagen efter dagen för dess utfärdande.

Tillsynsstrukturen skickar i sin tur en kopia av beslutet till den självreglerande organisationen och Insättningsförsäkringsverket.

Behandling av ärenden

Handlingar av försäkringsbolags konkurs genomförs i en skiljedomstol. I detta fall gäller bestämmelserna i APC och federal lag nr 127.

En ansökan om att erkänna ett försäkringsbolag som insolvent godkänns av domstolen om det finns minst ett av ovanstående kriterier. Vid konkurs av ett försäkringsbolag vid bedömningen av det ekonomiska läget beaktas detskyldighet att betala ersättning, samt att dra av en del av premien vid förtida uppsägning av försäkringsavtalet. Skyldigheten måste fastställas av federal lag, ett effektivt domstolsbeslut eller ett försäkringsavtal.

Vid inledande av förfarande den ett försäkringsbolags konkurs på begäran av den provisoriska förvaltningenvaraktigheten av förfarandet bör inte överstiga 4 månader. från dagen för godkännandet av ansökan för behandling. Denna period inkluderar den tid som avsatts för att förbereda material och fatta beslut.

nyanser

När man överväger ett ärende tillämpas inte förfarandena för rehabilitering och extern förvaltning enligt federal lag nr 127.

När förfaranden inleds på begäran av den provisoriska förvaltningen på grund av omöjligheten att återställa företagets solvens, tilldelas övervakningsförfarandet inte.

Uppsägning av kontraktet

När domstolen fattar beslut om erkännande av företagetinsolvent och om inledandet av konkursförfarandet inom en månad från dagen för mottagandet av den relevanta anmälan, kan försäkringstagarna ensidigt frånträda försäkringsavtalet.

Samtidigt har de rätt att räkna med en del av premien som betalas till konkursbolaget under avtalets ej utgångna period, eller få en inlösenbetalning.

Borgenärsmöte

Dess deltagare är auktoriserade organ och konkursborgenärer, vars krav infördes i registret från och med datumet för mötet. Dessa enheter har rösträtt.

Företrädare för följande får delta i mötet utan rösträtt:

• gäldenärens anställda;
• deltagare / grundare;
• en självreglerande organisation i vilken konkurskommissionären är medlem;
• tillsynsmyndighet.

Dessa personer kan tala om de frågor som ingår imötets dagordning. Som regel är adressen där borgenärsmöten hålls i Moskva om skiljedomsbeslut i fall av konkurs för försäkringsorganisationer Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (2:a våningen).

Överlåtelse av försäkringsbestånd

Förmånstagare och försäkringstagare måste varameddelas av den tillfälliga förvaltningen, konkursförvaltaren eller (om de inte är utsedda) av försäkringsbolaget självt om kommande överlåtelse av beståndet. Kungörelsen publiceras på det sätt som föreskrivs i art. 28 F # 127, senast en månad före ingreppet.

Anmälan ska innehålla följande information:

1. Namn på företaget som överför försäkringsbeståndet, ange registreringsnummer i status som juridisk person, TIN, adress.
2. Skäl för denna operation.
3. Information om avstängning / begränsning av befogenheterna för de verkställande strukturerna i organisationen som överför portföljen.
4. Förvaltningsbolagets namn, identifierande tecken (TIN, ange registreringsnummer), adress.

IC "Investeringar och finans"

I juli 2016, genom beslut av centralbanken, upphävdes befogenheterna för företagets verkställande strukturer. I oktober samma år kom uppgifter om återkallelse av tillståndet. från investerings- och finansförsäkringsbolaget. Konkurs Företaget initierades av den provisoriska administration som utsetts av centralbanken.

Beslutet att återkalla licensen berodde på:

1. Att begå av företaget av åtgärder som strider mot Rysslands lagstiftning.
2. Förekomsten av avvikelser från bestämmelserna i förordningar som inte har korrigerats inom den föreskrivna perioden.
3. Underlåtenhet att följa instruktionerna från centralbanken.

När den första informationen om sannolikheten dyker uppvid inledandet av förfaranden mot företaget, uppmanades kunder och partners att så snart som möjligt formulera sina anspråk skriftligen och skicka dem till skiljedomstolen.

SG "Uralsib"

Den första ansökan från privatpersoner om att förklara bolaget insolvent skickades till domstolen i december 2016. Den 31 januari 2017 lämnades det första överklagandet från den juridiska personen in.

Som framgår av en undersökning av ett antal marknadsaktörer når företagets skuld till partners flera tiotals miljoner rubel.

Analys av bokslut för 2015visade att organisationen verkade två år i rad med negativt eget kapital. Företagets tillgångar i slutet av detta år var mindre än skulderna med 2,9 miljarder rubel. Dessutom bröt företaget mot centralbankens standarder för solvensmarginal, placering av egna medel och försäkringsreserver.

Den 11 augusti 2016 begränsades Uralsib IG-licensen på grund av underlåtenhet att följa centralbankens instruktioner.

I slutet av januari bekräftades företagets tillförlitlighetsbetyg till B++.

Enligt experter är en så låg indikator förknippad med bristande efterlevnad av regulatoriska krav och en negativ avvikelse från det faktiska värdet av solvensmarginalen från den etablerade normen.

Experterna noterade också:

• negativ avkastning på eget kapital och tillgångar;
• minskning av kapitalbasen;
• negativt resultat av försäkringstransaktioner, betraktat för 4 kvartal i rad utan en ackumulerad summa;
• minskning av bidragen;
• låg likviditet (återbetalning) av investeringar och en minskning av deras storlek;
• hög andel fordringar och skulder i förhållande till tillgångar m.m.

Det är värt att säga att konkurs rykten försäkringsbolaget "Uralsib" gick ganska länge.Detta företag är en del av tillgångarna i Uralsib Bank, som har genomgått ett rehabiliteringsförfarande sedan hösten 2015 med deltagande av chefen för olje- och gasindustrin V. Kogan och Insättningsförsäkringsbyrån.

SC "Podmoskovye"

Sedan den 24 maj 2017 arbetar en tillfällig förvaltning i organisationen. Den 20 juli registrerades en konkursansökan i Moskvas skiljedomstol. Försäkringsbolaget "Podmoskovye" förlorade sina licenser redan dagen efter – den 21 juli återkallades hon av centralbanken. Bolaget är förbjudet att bedriva verksamhet på frivillig person- och egendomsförsäkring samt på OSAGO.

Motsvarande beslut fattades av tillsynsmyndigheteni samband med att företaget inte lyckades eliminera, inom den tid som fastställts av centralbanken, överträdelser av bestämmelserna i lagstiftningen som reglerar försäkringsverksamhet, i samband med identifieringen av vilka licenserna upphävdes.

I synnerhet har företaget inte följtkrav på solvens och finansiell stabilitet när det gäller att skapa försäkringsreserver har villkoren och förfarandet för placering av reserv och kapitalbas inte uppfyllts.

Enligt centralbanken översteg mängden avgifter som samlades in av försäkringsbolaget 2016 1,6 miljarder rubel och betalningarna uppgick till 596,7 miljoner rubel.