Beregning av grensebordsskranken - raskt og uten problemer!

12. oktober 2011 av den russiske sentralbankendet ble offentliggjort et dekret om kontanttransaksjoner, ifølge hvilket forretningsenheter av enhver organisasjonsform siden 2012 er forpliktet til å uavhengig beregne kontantgrensen. Og hvis selskapet tidligere i denne saken kunne stole helt på sentralbanken, må det nå anstrenge kreftene og bestemme det alene. Dette gjelder også individuelle gründere, som nå må føre oversikt over alle kontanttransaksjoner, og ta hensyn til de eksisterende begrensningene i balansen mellom midler. Imidlertid ikke skynd deg å bli opprørt og nervøs. Det er ikke så vanskelig å beregne kontantgrensen og observere kontantdisiplin!

Kontantgrensen representerer kontantbeløpetmidler som lovlig kan oppbevares ved bedriftens kassa og ikke overleveres til banken. Hovedoppgaven til enhver bedrift er bare å velge den optimale grensen for seg selv, og deretter overlevere overskuddskontanter i tide. I følge loven er det ingen strenge regler for hvordan du skal beregne kontantsaldobegrensningen, slik at du kan velge hvilken periode det ble mottatt midler for. For å unngå unødvendig hodepine med mangel på eller penger, prøver de ofte å sette en høy indikator på kontantsaldoen. Det skal imidlertid bemerkes at kontanter som overskrider grensen, må settes inn i banken minst en gang i uken. Unntak gjøres bare for avsidesliggende regioner i Russland, der det ikke er en eneste bank. For dem er tidsperioden 14 virkedager.

Algoritme for beregning av kontantgrensen

1. Velg en tidsperiode som vi faktisk skal beregne kontantstrømmer for. I samsvar med loven kan det ikke være mer enn 92 virkedager.

2. Beregningen av kontantgrensen utføres i henhold til den grunnleggende formelen:

“Kontantgrense” = “kontant inntekt” / “antall dager i faktureringsperioden” * “antall dager mellom kontantendringer”.

3. Vær oppmerksom på kontantdisiplin, og alt vil være i orden!

Tenk på et eksempel på å beregne kasseregrensen

1. I det første tilfellet har selskapet inntekter.Anta at LLC "Gift" selger originale gaver til alle anledninger. Hvis de for rapporteringsperioden valgte tredje kvartal 2011 med en varighet på 71 dager, hvor inntektene var 500 000 rubler, og butikken overleverer kontanter hver fredag, så i henhold til formelen: LC = 500 000/71 * 5 = 35211 rubler.

2.Men hva om selskapet ikke har noen kontant inntekt? I dette tilfellet, i stedet for antall dager mellom endringene, bruker formelen antall virkedager som går mellom samtaler til banken for å motta kontanter. For eksempel er Derevenskoe Moloko LLC engasjert i kjøp av meieriprodukter fra bønder og innbyggere på landsbygda. La oss si selskapets ledelse bestemte seg for å ta oktober 2012 for rapporteringsperioden, da kjøpene var mest intense. La kassereren motta kontanter hver tredje dag, og i oktober var det 20 virkedager. Så, hvis inntektene til LLC "Village Milk" utgjorde 300 000 rubler for denne perioden, vil beregningen av kontantgrensen se slik ut: LC = 300 000/20 * 3 = 60 000 rubler.