Venäjän federaation sosiaalisten instituutioiden muodostumisprosessissaVakuutustoiminnan sääntelyyn kiinnitettiin paljon huomiota. Tämä johtuu tämäntyyppisen työn korkeasta yhteiskunnallisesta merkityksestä. Vakuutustapahtuman sattuminen voi vahingoittaa koko kansantaloutta. Vakuutustoiminnan valtiollinen sääntely tapahtuu raportoinnilla, tiedon ja todellisten tulosten yhteensopivuuden tarkistamisella ja sääntelyllä.
Valvonta
Valtion sääntely ja valvontaVakuutustoiminta on jaettu alustavaan, nykyiseen ja myöhempään vakuutustoimintaan. Ensimmäisessä tapauksessa puhumme siitä, että yritykset noudattavat vaatimuksia, joille lupa myönnetään, vakuutuksenantajien rekisteröinnistä. Jatkuvassa valvonnassa valvotaan, että markkinaosapuolet noudattavat lainsäädäntöä: raportointianalyysi, toimilupien peruuttaminen, välittäjien poissulkeminen rekisteristä jne. Niitä käsitellään tarkemmin alla.
Vakuutusalan valtion lainsäädäntötoimintaa harjoitetaan Venäjän federaation vakuutustoiminnan järjestämisestä annetun lain ja valtiovarainministeriön mukaisesti. Se koskee ammattimaisia markkinatoimijoita, heidän välittäjiään ja edunsaajia.
Tavoitteet, toiminnot, tehtävät
Vakuutustoiminnan valtion säätelyn tavoitteet:
- markkinoiden vakaan toiminnan varmistaminen;
- määräysten kohteiden noudattaminen;
- varmistaa, että kaupan osapuolet täyttävät velvoitteensa;
- kotimarkkinoiden suojaaminen ulkomaisilta yrityksiltä;
- verojen ja maksujen siirto valtiolle.
Vakuutustoiminnan valtion sääntelyn alat:
- lakien ja asetusten hyväksyminen, valtion elinten noudattamisen valvonta;
- vakuutuksenantajien vakavaraisuuden sääntely ja velvoitteidensa täyttämisen varmistaminen;
- markkinayksiköiden verojen maksamisen valvonta;
- seuraamusten määrääminen markkinatoimijoille.
Esimiehet suorittavat seuraavat tehtävät:
- myöntää toimilupaa;
- tehdä merkinnät valtion vakuutuksenantajien ja välittäjien rekisteriin;
- valvoa tariffien muodostusta;
- vahvistaa säännöt varauksien sijoittamisesta, liiketoimien kirjanpitoindikaattorit;
- kehittää sääntely- ja metodologisia asiakirjoja;
- laatia ja esittää ehdotuksia oikeudellisen kehyksen kehittämiseksi.
Valtion valvontaviranomaisten oikeudet
- Vastaanottavat vakuutuksenantajilta, raportoivat toiminnastaan, heidän asiakkaistaan ja pankeistaan - tietoa taloudellisesta tilanteesta.
- Tarkistaa annettujen tietojen ja todellisen taloudellisen tilanteen noudattaminen.
- Yritysten rikkomuksissalakisääteiset vaatimukset antavat ohjeita ongelmien poistamiseksi. Jos ne eivät täyty, keskeytä lisenssit, kunnes rikkomukset on poistettu kokonaan.
- Mene oikeuteen vaatimalla vakuutusyhtiön ja ilman toimilupaa toimivien yritysten selvitystilaa.
Varainhoitoasetus
Maailmankäytännössä tällä alueella suoritetaan vakuutusyhtiöiden säännöllinen auditointi. Venäjän federaatiossa tätä asiaa harkitaan edelleen.
Valtion toiminnan sääntelyVakuutusyhtiöiden vakavaraisuutta ja taloudellista vakautta koskevissa kysymyksissä tarkoitetaan joidenkin palvelujen tariffien laskemisessa, reservien muodostamisessa ja investointihankkeiden arvioinnissa. Vakuutuksenantajat arvioivat velvoitteensa vuosittain. Sen tulokset näkyvät erillisessä johtopäätöksessä, joka toimitetaan valtion virastolle.
Vakiintuneen auditointijärjestelmän puute on negatiivinen asiaheijastuu koko toimialaan. Säännökset vanhentuvat nopeasti, mutta niitä tarkistetaan harvoin. Tarkastuksen käyttöönoton vaiheet rakennetaan vain lainsäädäntötasolla, mutta tavoitteita, tavoitteita, ohjelmaa ja mekanismeja ei käytännössä määritellä.
Vakuutusliitot
Venäjän markkinoilla on valtion javakuutusyhtiöiden alueelliset yhdistykset. Ne muodostuvat toiminnan tyypin mukaan: sairaanhoito, autovakuutus jne. Tällaiset ammattiliitot ovat markkinoiden itsesääntelyn voimavara. Niiden päätehtävä liittyy säädösehdotusten valmisteluun, suojelurahastojen muodostamiseen, sääntöjen ja ohjelmien kehittämiseen, toiminnan metodologiseen tukemiseen, henkilöstön koulutukseen jne.
Kuluttajansuojaliitto kehittyi huonostiRF. Sen päätehtävänä on tunnistaa häikäilemättömät yritykset, suojella kuluttajien etuja, kehittää sääntöjä, vakuutusohjelmia jne.
Liittojen toimintaa molemmin puolin tulee toteuttaa yhteistyössä. Vakuutuksenantajien ja heidän asiakkaidensa etujen huomioon ottaminen on tärkeä edellytys markkinoiden kehittymiselle.
Maailman käytäntö
Vakuutussopimukset ovat monimutkaisia asiakirjojajuridisesta näkökulmasta. Henkilön, jolla ei ole erityiskoulutusta, on vaikea ymmärtää kaikkia muotoja. Länsimaissa vakuutustoiminnan valtion sääntely yksityishenkilöiden kanssa on paljon tiukempaa kuin sopimuksissa juridisten henkilöiden kanssa. Jälkimmäinen voi houkutella päteviä lakimiehiä selvittämään, ovatko asiakirjan ehdot säännösten mukaisia.
Venäjän federaation alueilla valtion sääntelyvakuutustoimintaa harjoittavat paikalliset valvontaviranomaiset. Veropalvelu, keskuspankki ja monopolien vastainen kabinetti auttavat heitä kykyjensä mukaan. Suurin osa Euroopan maista käyttää yhtenäistä valvontajärjestelmää. Kanadassa liittovaltion viranomaiset säätelevät joitakin näkökohtia, ja päävaltuudet on delegoitu provinssin paikallisille viranomaisille. Yhdysvalloissa ei ole vakuutustoimintaa koskevaa maailmanlaajuista hallitussääntelyä. Jokaisella osavaltiolla on omat säännöt.
Järjestelmät
Vakuutusalan valtiollinen sääntelyjulkista järjestelmää käytettäessä yritysten on julkaistava tulosraportit avoimissa julkaisuissa ja toimitettava ne esimiehille. Palvelun kuluttajat voivat näiden tietojen avulla muodostaa käsityksen organisaatiosta ja päättää sopimuksen tekemisen tarkoituksenmukaisuudesta.
Tämä on liberaali järjestelmä.Henkilö, jolla ei ole erityiskoulutusta, ei voi ymmärtää tilinpäätöstä. Niiden henkilöiden etuja, jotka ovat tehneet sopimuksen ennen kuin vakuutuksenantajalla oli ongelmia, ei ole vakuutettu millään tavalla. Valtio ei valvo liiketoimien toteuttamista.
Sääntelykehys onettä valtio asettaa lisäksi samat vaatimukset kaikille vakuutustoimintaa harjoittaville yhteisöille. Ne voivat liittyä taloudelliseen turvaan (pääoman yhteensopivuus otettujen velvoitteiden kanssa), vakuutuksenantajien omistusmuotoihin, ilmoitusten toimittamisen määräaikoihin jne. Jos näitä vaatimuksia ei noudateta, yrityksille määrätään seuraamuksia. Tämä järjestelmä on toiminut menestyksekkäästi Yhdistyneessä kuningaskunnassa pitkään, ja se ilmestyi hiljattain EU-maissa.
Valtion sääntelyn piirteetAineellisen valvonnan järjestelmän mukainen vakuutustoiminta koostuu siitä, että vakuutusyhtiöt julkaisevat raportteja toimintansa tuloksista ja valvontaviranomaiset valvovat sopimusehtojen täyttymistä, korkojen suuruutta, varannon muodostamismenettelyä. Teoriassa tällaisella toimintasuunnitelmalla kunnioitetaan kaupan kaikkien osapuolten etuja, eikä hintapolkumyyntiä tapahdu. Tällä tavalla Venäjän federaation vakuutustoiminnan valtion sääntely toteutetaan.
Materiaalijärjestelmä on normatiivista laajempipeitettyjen esineiden määrä. Sen pääperiaate on, että kaikista toimista on sovittava etukäteen valtion viranomaisten kanssa. Toisaalta tällainen järjestelmä rajoittaa vakavasti vakuutusyhtiöiden toimintaa. Uutta tuotetta kehittävillä yrityksillä on oltava valvontaviranomaisten hyväksyntä. Ajan menetys näkyy menetetyssä voitossa. Toisaalta palvelujen kuluttajien edut suojataan.
Vakuutuksenantajan rekisteröinti
Venäjän federaatiossa luvan vakuutustoiminnan harjoittamiseen myöntää valtiovarainministeriö. Sen saamiseksi sinun on muodostettava ja maksettava osakepääoma valitusta toimintatyypistä riippuen:
- vähintään 25 tuhatta vähimmäispalkkaa - kaikki palvelut paitsi henkivakuutus;
- vähintään 35 tuhatta vähimmäispalkkaa - kaikki vakuutustyypit;
- yli 49 tuhatta minimipalkkaa - vain henkivakuutus.
Määritetyissä rajoissa varat on siirrettävä käteisellä. Näiden arvojen lisäksi otetaan vastaan lahjoituksia omaisuuden, käyttöoikeuksien, henkisen toiminnan tulosten jne. muodossa.
Lisäksi sinun tulee toimittaa seuraavat asiakirjat valtiovarainministeriölle:
- hakemuksen;
- perustamisasiakirjat (peruskirja, kokouksen pöytäkirja, ote valtion rekisteristä).
- maksumääräys varojen siirtämiseksi osakepääoman tilille;
- toiminnan taloudellinen peruste;
- vakuutussäännöt, sopimuslomakkeiden näytteet;
- tariffien laskeminen ja käytetyn menetelmän yksityiskohtainen selitys;
- tiedot päästä ja hänen sijaisistaan.
Taloudelliseksi perusteeksi hyväksytään seuraava:
- vuotuinen liiketoimintasuunnitelma;
- jälleenvakuutussuunnitelma, jos enimmäisriskivastuu on yli 10 % omista varoista;
- algoritmi reservien muodostamiseksi ja suunnitelma niiden sijoittamiseksi;
- tase, tuloslaskelma.
Valvontaviranomainen päättää luvan myöntämisestä60 päivän kuluessa asiakirjojen vastaanottamisesta. Kieltäytymisperusteena voi olla se, että asiakirjat eivät ole lain vaatimusten mukaisia. Valtion elin ilmoittaa tästä oikeushenkilölle kirjallisesti.
vaihe
Vakuutustoiminnan valtion sääntely Venäjän federaatiossa tapahtuu kolmessa vaiheessa: alustava, nykyinen ja myöhempi. Tarkastellaan jokaista niistä yksityiskohtaisemmin.
Alustava valvonta
Ensinnäkin on olemassa valikoima yrityksiä, jotka haluavat saada lisenssin. Kaikki organisaatiot eivät voi harjoittaa vakuutustoimintaa.
Markkinoille pääsy voidaan tehdä kahdessatavoilla. Ensimmäisessä tapauksessa yritys yksinkertaisesti rekisteröidään vakuutusyhtiörekisteriin, jonka jälkeen se voi aloittaa toiminnan. Tämä selkeä tunnustus kuuluu julkisuusjärjestelmään.
Jos käytetään toimilupamenetelmää, niin viranomaisetvalvonnan on myönnettävä toimilupa. On tarpeen toimittaa asiakirjat, jotka vahvistavat kyvyn täyttää taloudelliset vaatimukset. Tätä erityistä järjestelmää käytetään useimmissa maailman maissa.
Jatkuva valvonta
Viranomaiset analysoivattoimitettu kirjanpito, johdon raportointi. Tarvittaessa pyydetään lisätietoja. Heidän pätevyyteensä kuuluu myös ehdotusten, valitusten ja tarkastusten käsittely. Toisin sanoen vakuutusorganisaation vakuutustoiminnan valtion sääntely rajoittuu yrityksen taloudellisten valmiuksien oikea-aikaiseen arviointiin otettujen riskien osalta, rahastojen muodostamista koskevien sääntöjen tarkistamiseen, varojen saatavuuden noudattamiseen asetettujen standardien kanssa.
Seurantaohjaus
Tässä vaiheessa tehdään päätöksiävakuutusyhtiöt, joiden toiminnan tulos ei täytä vaatimuksia (saneeraus, selvitystila). Vakuutustoiminnan valtion sääntely Venäjän federaatiossa tässä vaiheessa on minimoida häikäilemättömien yritysten asiakkaiden tappiot. Valvojat voivat asettaa rajoituksia uusien sopimusten solmimiselle, muuttaa tariffeja ja mukauttaa toimintaa muilta osin. Tämä tehdään määräysten muodossa, toisin sanoen kirjallisina määräyksinä, jotka velvoittavat vakuutuksenantajan poistamaan rikkomukset tietyn ajan kuluessa.
Perusteet rajoitusten asettamiselle ovat:
- toiminnan harjoittaminen alueilla, jotka eivät ole luvanvaraisia;
- laissa kiellettyjen toimintojen toteuttaminen;
- varantojen muodostamismenettelyn rikkominen;
- perusteeton tariffien alentaminen;
- varojen ja velkojen suhteen vahvistetun koon noudattamatta jättäminen;
- raporttien ja muiden pyydettyjen asiakirjojen toimittaminen ehtojen tai menettelyn vastaisesti;
- annettujen tietojen ja todellisten tietojen välinen ristiriita;
- peruskirjan muutoksista ilmoittamisen ehtojen, palvelujen tarjoamista koskevien sääntöjen, hintojen rakenteen rikkominen;
- lisenssin siirto toiselle organisaatiolle;
- vakuutuksen myöntäminen ilman sääntöjen soveltamista;
- sopimusten tekeminen säännöissä mainittua pidemmällä ehdolla.
Jos määräystä ei noudateta, valvontaviranomainenvoi rajoittaa lisenssin voimassaoloa. Tämä voidaan ilmaista sekä uusien sopimusten tekemisen kiellona että vanhojen sopimusten laajentamisena tietyntyyppisiin toimiin tai tietylle alueelle.