من أهم مؤشرات حالة البنكهي سيولة مواردها. يعني المستوى العالي لهذا المؤشر أن هذه المؤسسة المالية قادرة على سداد التزاماتها في الفترات الحالية والمستقبلية. عندما تنخفض السيولة ، وبالتالي الملاءة المالية للبنك ، فإن إعادة التمويل ضرورية. هذا يعني أنه يجب على البنك المركزي للدولة تخصيص أموال إضافية مع المستثمرين المهتمين.
أساسيات استقرار النظام المالي
مهمة أي بنك مركزي في الوقت المحددلاحظ الفجوة الزمنية في سيولة البنك ، وقم بتحليلها ، وإذا لزم الأمر ، ابحث عن أموال لتسييلها. إعادة التمويل هي عملية تتيح لك:
- ضمان استمرارية التسويات في النظام الاقتصادي الوطني من خلال ضمان سيولة كل بنك على حدة.
- مراقبة الوضع في السوق النقدي من خلال تحديد أسعار الفائدة.
ومع ذلك ، من المهم أن نفهم أن إعادة التمويلليس مصدرا دائما لأموال إضافية للمؤسسات المالية. لا مصلحة للبنك المركزي في دعم مؤسسة مالية متعثرة على أساس منتظم. لذلك ، يجب على أي بنك أن يسعى لجذب أموال إضافية من العملاء والمساهمين الجدد.
المبادئ الأساسية لإعادة التمويل المختصة
لضمان الاستقرار النقدينظام الدولة يجب أن يسترشد البنك المركزي عند تقديم أموال إضافية للمؤسسات المالية الأخرى بالأحكام التالية:
- التأسيس الأولي لحدود وحجم الإقراض.
- يجب أن تكون إعادة التمويل المصرفي متسقة مع أهداف السياسة النقدية المعتمدة.
- يجب ألا يكون للمؤسسة المالية المحتاجة ديون للبنك المركزي وأن تكون قادرة على سداد القرض على المدى الطويل.
- توافر توفير موثوق للأموال الإضافية.
- حجم القرض الصحيح المقابل لقيمة الضمان.
- لا يمكن أن يكون معدل إعادة التمويل أقل من معدل الخصم.
أنواع القروض
إعادة التمويل هي الفرصة الأخيرة لمعظم البنوك. يلجأون إلى البنك المركزي عندما يتم بالفعل استنفاد جميع الطرق الأخرى لجذب الأموال المجانية ، ولا تزال الديون للعملاء باقية. هناك نوعان رئيسيان من القروض: تنظيمية ومحددة. الأولى هي أدوات مالية دائمة وتستخدم للتحكم في أوضاع سوق المال. تستخدم قروض محددة لتحقيق الاستقرار في أوضاع السيولة في بنوك معينة. لتنظيم السوق ، يمكن للبنك المركزي أيضًا استخدام معاملات REPO و SWAP.
آلية عمل
إعادة التمويل هي عملية تبدو كالتالي:
- البنك لديه مشاكل في الملاءة.
- يقوم البنك المركزي بتحليل الوضع واتخاذ قرار بإصدار قرض ، على سبيل المثال ، 10 مليون دولار لمدة عام واحد.
- يقوم البنك التجاري بإقراض الأموال المستلمة لعملائه بفائدة أعلى من سعر إعادة التمويل.
- عند انتهاء المدة ، يعيد 10 ملايين برسوم إضافية من البنك المركزي.
- يتم إعادة توزيع الأموال المتلقاة نتيجة لهذه العملية ويزيد من ملاءة البنك.
لا يعمل البنك المركزي مباشرة مع السكان ، لأنه في هذه الحالة سيتعين عليه السيطرة على ملايين من صغار المقترضين. لذلك ، تعمل البنوك التجارية كوسطاء بينه وبين الناس العاديين.
معدل إعادة التمويل
وفقا للقانون الاتحادي "على البنك المركزيRF ”، يجوز للبنك المركزي تقديم أموال إضافية لفترة معينة على أساس السداد لمؤسسات الائتمان لحل مشاكل السيولة لديها. معدل إعادة التمويل هو أداة تتحكم في الفائدة على الودائع والقروض. انخفاضها مفيد للمقترضين ، بينما يفقد المودعون جزءًا من دخلهم. يتم إعادة تمويل البنك المركزي بسعر يتم تحديده أو اختياره على أساس آليات السوق.
تحديد سعر الفائدة
حتى عام 2010 ، الحد الأقصى للمبلغ الذي تم الاعتراف بهالمصاريف ، تساوي القيمة التالية: معدل إعادة التمويل * 1.1. الآن تمت زيادة المضاعف الثاني إلى 1.8 للقروض بالروبل. إذا تغير أحد المؤشرات أثناء صلاحية اتفاقية القرض ، فيجب إجراء حساب مزدوج. بالنسبة لعقود استخدام العملات الأجنبية ، لا يتم استخدام سعر إعادة التمويل هنا. الحد الأقصى الذي يمكن اعتباره استهلاكًا هو 15٪.
التطبيقات والأثر
إن إعادة تمويل البنوك بمعدل معين في الاتحاد الروسي لها تأثير ليس فقط على المؤسسات المالية نفسها ، ولكن أيضًا على المواطن العادي. على وجه الخصوص ، يمكن تمييز الحالات التالية:
- فرض الضرائب على دخل الفوائد على الودائع (وفقًا لقانون الضرائب في الاتحاد الروسي ، يتم تحديد معدل 35٪ عند تجاوز المبلغ ، والذي يتم حسابه على أساس معدل إعادة التمويل).
- احتساب مدفوعات الأموال المتأخرة المستحقة للموظف (بما في ذلك بدل الإجازة).
- حساب غرامة الضريبة أو التحصيل (نسبتها المئوية واحد على ثلاثمائة من معدل إعادة التمويل المحدد).
عملية إقراض البنك المركزي للمصارف التجاريةهو منظم مهم للنظام المالي للدولة. يعتمد تطوير الاقتصاد إلى حد كبير على ذلك ، حيث يميل السكان إلى الوثوق بمواردهم للبنوك فقط إذا كانت مستدامة.
