Obsługa rozliczeniowo-kasowa dla celów handlowychbank osób prawnych jest podstawą nowoczesnego systemu finansowego. Takie przypadki, w których przedsiębiorstwa płacą bezpośrednio, należą już do przeszłości. Teraz za próbę popełnienia takich czynów w niektórych przypadkach przewidziana jest nawet kara kryminalna.
Informacje ogólne
Najpierw dowiedzmy się, co to jestreprezentuje obsługę rozliczeniową i kasową osób prawnych w banku. W ramach tego nazywa się zestaw usług świadczonych przez instytucję finansową, które mają na celu zapewnienie terminowych rozliczeń organizacji z różnymi podmiotami. Procedurę ich świadczenia reguluje ustawa „O bankach i bankowości”, Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej oraz ramy regulacyjne Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej. Szczególną uwagę należy zwrócić na Regulamin płatności bezgotówkowych, procedurę przeprowadzania transakcji gotówkowych i inne dokumenty regulacyjne. Wymaga również porozumienia między klientem a instytucją finansową. Należy zauważyć, że usługi rozliczeniowe i gotówkowe mogą być świadczone osobom fizycznym i prawnym, a nie tylko tym ostatnim.
Podstawowe usługi gotówkowe
Po zawarciu umowy organizacjapowinien dostać książeczkę czekową. Będzie potrzebne do otrzymania gotówki na pensje pracowników i potrzeby przedsiębiorstwa. Istnieją usługi podstawowe i dodatkowe. Do pierwszych należą:
- Wydawanie wyciągów z rachunków, które zawierają informacje o dokonanych transakcjach.
- Płatności bezgotówkowe.
- Operacje gotówkowe (można również odnieść się do wyrażenia „obsługa gotówkowa”).
Podstawowe usługi są zazwyczaj bezpłatne lub dla nichprzedstawienie jest przyjmowane na zlecenie symboliczne. Aby wykonać którąkolwiek z powyższych operacji, musisz użyć ujednoliconego formularza. Za świadczenie usług dodatkowych bank otrzymuje całkiem niezłe dochody. Niektóre instytucje mają swoje własne cechy. Weźmy za przykład Sbierbank. Obsługa rozliczeniowa i gotówkowa dla osób prawnych w tej instytucji finansowej przewiduje możliwość otwarcia rachunku nie tylko w rublach, ale także w wielu innych walutach obcych.
Regulacje prawne
Jakie przepisy i regulacje obowiązująjako podstawę relacji, którą już omówiliśmy. Ale regulują tylko jako całość i ogólnie. Oprócz ram prawnych zawierana jest dodatkowa umowa o rozliczeniu gotówkowym między osobą prawną a bankiem. Nie ma ograniczeń co do formy własności dla zawarcia takich stosunków. Po załatwieniu wszystkich formalności i otwarciu rachunku bieżącego przedsiębiorstwo może dysponować środkami na prowadzenie dowolnej działalności, co nie jest sprzeczne z prawem. Jeśli proces ten jest przeprowadzany po raz pierwszy, należy zwrócić szczególną uwagę na warunki zapewnienia:
- Odbiór i wydawanie gotówki.
- Zapewnienie szybkiego i nieprzerwanego przepływu środków.
- Możliwość przeprowadzania operacji walutowych.
Możesz podłączyć inne usługi, jeśli chcesz, alezależy to od pragnień i potrzeb samego przedsiębiorstwa. Jeśli mówimy o interakcji, to do tych celów stosuje się dwie metody, z których każdy wybiera to, co jest dla niego wygodne:
- Klasyczny.Umożliwia przekazywanie zleceń osobiście na papierze lub za pośrednictwem zaufanej osoby. Spośród punktów ujemnych należy zwrócić uwagę na konieczność spędzenia czasu na dojeździe do biura banku, dlatego stosunkowo niewiele przedsiębiorstw korzysta z tej metody.
- Bankowość internetowa.W takim przypadku zarządzanie finansami odbywa się zdalnie. Zlecenia płatnicze i roszczenia są przesyłane za pośrednictwem Internetu. Ze względu na szybkość, elastyczność i łatwość użycia ta metoda jest szeroko stosowana przez większość organizacji.
Jak wygląda obliczenie?
Kiedy bank otrzyma zlecenie od firmy(nie ma znaczenia w jaki sposób, najważniejsze jest to, że jest potwierdzone, że dokument został wysłany przez upoważnioną osobę), następnie wykonuje go w drodze umowy. W tym celu korzystanie z BESP jest obecnie uważane za dobre maniery. Skrót ten oznacza Bankowe Pilne Płatności Elektroniczne. Przelew pieniędzy za pośrednictwem BESP zajmuje kilka minut. Chociaż zgodnie z prawem płatność musi być dokonana w ciągu trzech dni roboczych. Odbywa się to w przypadku nagłych i nieoczekiwanych zdarzeń, które powodują awarię systemu. Chociaż za tak szybką realizację zamówienia może zostać naliczona dodatkowa opłata. A przelewy, nawet przy użyciu BESP, potrwają tylko trzy dni robocze. Jeżeli bank praktykuje takie schematy, należy zastanowić się, czy nadal być obsługiwanym w tej instytucji finansowej. Na szczęście jest wystarczająco dużo godnych konkurentów. Weźmy na przykład takie struktury jak Alfa-Bank, Sbierbank, VTB 24. Obsługa rozliczeniowa i gotówkowa dla osób prawnych, jeśli klient nie spełnia, możesz zmienić instytucję finansową. Pamiętaj, że możemy głosować naszymi portfelami.
Pozyskiwanie
Wszystkie przedsiębiorstwa, które znajdują się na RKOdanej instytucji finansowej, może, po podpisaniu odrębnej umowy, umożliwić zapłatę za towar bez wychodzenia z placówki. To prawda, że w takich przypadkach konieczne jest nie tylko zadbanie o dostępność całego niezbędnego sprzętu, ale także przeprowadzenie na czas dość znacznej liczby środków kontrolnych (przede wszystkim dotyczy to bezpieczeństwa). To samo można powiedzieć o akceptacji płatności kartami płatniczymi w sieci WWW. W takich przypadkach terminale zastępują specjalne formularze, które kupujący musi wypełnić.
Transakcje gotówkowe
W tym celu wcześniej wspomnianaksiążeczka czekowa. Kwoty wydawane za jego pomocą służą do finansowania ekonomicznej strony przedsiębiorstwa, wypłaty wynagrodzeń oraz wypłaty dostawcom. Korporacyjna karta bankowa stała się ostatnio swego rodzaju odpowiednikiem książeczki czekowej. Po jego wydaniu otwierane jest specjalne konto, za pomocą którego instytucja finansowa prowadzi rejestr wszystkich dokonanych transakcji, wystawia zestawienia z kwotami obrotów i saldami środków pieniężnych. Rozważmy przykład VTB. Obsługa rozliczeniowa i gotówkowa dla osób prawnych w zakresie wynagrodzeń dla pracowników odbywa się poprzez przekazanie określonej kwoty pieniędzy na kartę bankową. Ale dla niektórych takie podejście nie jest wygodne, ponieważ są przyzwyczajeni do bycia klientami nie VTB, ale Sbierbanku. W takim przypadku księgowy może zostać dodatkowo wysłany do banku, który już tam będzie przy pomocy książeczki czekowej, aby otrzymać niezbędne kwoty. Jak widać zachodzą pozytywne zmiany, ale do tej pory często pojawiają się pewne przeszkody przed pełną automatyzacją procesu kredytowania. Jeśli musisz przeprowadzić się ze znaczną ilością pieniędzy, wiele dużych instytucji finansowych oferuje usługę windykacji. Jest dostępny po podpisaniu rachunku bieżącego i odpowiedniej umowy uzupełniającej.
Otwarcie konta
Ta usługa może być zarówno płatna, jak iwolny. Wszystko zależy od polityki banku. Ale ta kwota nie jest nie do zniesienia nawet dla nowych przedsiębiorstw - za taką przyjemność trzeba będzie zapłacić „tylko” kilka tysięcy rubli. Kilkaset więcej trzeba zapłacić za obsługę rachunku bieżącego. Wiele instytucji finansowych pobiera opłaty za użytkowanie tylko w miesiącach, w których jest co najmniej jedna transakcja. W takich przypadkach mogą wystąpić pewne odchylenia od wskazanych wartości, jeśli nie zostanie otwarte konto w rublach, ale w walucie obcej. Za granicą odpowiednio inne ceny za te usługi, które różnią się w zależności od lokalnej specyfiki.
Interakcja z urzędem podatkowym
Ta informacja będzie przydatna dla tych, którzy:myśli o otwarciu konta. Faktem jest, że zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej osoba prawna, otwierając rachunek bieżący, musi zgłosić to do służby podatkowej nie później niż 5 dni po zakończeniu rejestracji. Jeśli nie zdążysz na czas, zostanie nałożona grzywna. W przypadku braku chęci samodzielnego zrozumienia wszystkich niuansów, wszystkie pytania możesz powierzyć firmie specjalizującej się w tym. Przybliżony koszt takiej usługi wyniesie około 2-3 tysięcy rubli.
Wniosek
O wiele więcej można by powiedzieć o tym, jakuporządkowano system obsługi rozliczeniowej i gotówkowej, dotykając różnych niuansów i aspektów. Generalnie, jeśli przedsiębiorca lub menedżer ma choć ogólne pojęcie o CNK, to pozwoli mu to lepiej zrozumieć sprawy podległej firmy, co jest niewątpliwie znaczącym plusem.
