Vandaag zullen we proberen erachter te komen wat preciesbeïnvloedt de schommeling van de bancaire rentetarieven, waarom betalen we extra provisies bij het aflossen van rente op leningen, aan welke extra aftrekposten moet u denken als u uw eigen leven verzekert.
Centrale bank als een belangrijk element van herfinanciering
Het herfinancieringspercentage is primairhet instrument waarmee commerciële financiële instellingen worden voorzien van middelen van de Centrale Bank. Wat is de rol van dit staatsorgaan?
Iedereen weet dat voor alle geldde Centrale Bank is verantwoordelijk voor het beleid en het doel van deze activiteit is het welzijn van de bevolking van het land (op het juiste niveau) te verzekeren. Dit maakt deel uit van een strategisch overheidsbeleid voor de lange termijn om een fatsoenlijke BBP-doelstelling te handhaven.
De centrale bank heeft haar eigen hefbomen, die beïnvloedingsmechanismen worden genoemd. Ze zijn wettelijk goedgekeurd en vertegenwoordigen het volgende:
- het beperken van de exploitatietarieven van commerciële banken;
- backup rantsoenering;
- snelle interventie op de open markt;
- emissieactiviteit;
- valuta regulering;
- herfinanciering van tarieven van commerciële organisaties die zich bezighouden met kredietverlening.
Het concept en de berekening van het herfinancieringspercentage
Omdat we het hebben over invloedsinstrumentenCentrale Bank, we zullen ons concentreren op de laatste en, in zijn soort, de belangrijkste daarvan. Het herfinancieringspercentage is een indicator die wordt gevormd in relatie tot economische en inflatoire processen in de staat. In de regel zijn er geen aanvullende berekeningen nodig, omdat het een duidelijk vastgestelde coëfficiënt heeft in een bepaalde periode, maar daarover later meer.
Nu moeten we begrijpen dat het rechtstreeks van invloed isop het niveau van beschikbaarheid van leningen voor de gewone bevolking. Het herfinancieringspercentage is de waarde die het aantal leningen in het land regelt. Met andere woorden, hoe lager het is, des te waarschijnlijker is het dat huishoudens het zich kunnen veroorloven om rente en opbouw te betalen over geleend geld.
Ondernemend activiteitenniveautarieven worden op vrijwel dezelfde manier beïnvloed. Hoe lager het is, hoe meer geleend geld u kunt aantrekken voor uw eigen bedrijf. Omdat het percentage vrij laag is.
Herfinanciering en overheid
Dus we realiseerden ons dat het niveau van deze coëfficiëntheeft rechtstreeks invloed op het welzijn van zowel huishoudens als zakelijke entiteiten. Wat is zijn rol voor de staat? De regering bepaalt op haar beurt het niveau van belastingen, boetes en boetes tegen het herfinancieringspercentage. Met andere woorden, het hele fiscale beleid van de staat hangt ervan af.
Nou, aangezien deze coëfficiënt algemeen isregulator van kasstromen, dan is er een bepaalde relatie: zodra het inflatiecijfer in het land het maximale niveau begint te naderen, stijgt het tarief dienovereenkomstig, waardoor het bedrag aan geleende middelen dat ter beschikking van de bevolking staat, wordt verminderd.
Wat het fiscale beleid zelf betreft, is het regelgevingsproces hier veel gecompliceerder.
Herfinanciering en uw lening
Overweeg eerst de belangrijkste belasting voor iedereenvertegenwoordigers van het huishouden - inkomstenbelasting. Wanneer een gewoon persoon een lening aangaat bij een commerciële bank en het tijd is om rente te betalen, denkt hij weinig na over welke verborgen provisies bovendien worden terugbetaald. Laten we naar een voorbeeld kijken. Laten we zeggen dat de herfinancieringsrente op het moment van uitgifte van geleend geld door de staat is vastgesteld op 15%, terwijl de bank middelen geeft op 11%. De optimale verhouding van de schuldeiser, volgens de huidige wetgeving (artikel 212 van de belastingwet van de Russische Federatie), zal 75% van de gevestigde staat zijn, dat wil zeggen 11,25%.
Het blijkt dat de lener 0,25% van de lening bespaart,een lening aangaan bij deze bank. Van dit bedrag wordt als extra voordeel de personenbelasting ingehouden. Het is in de regel inbegrepen in de kosten van het aflossen van de lening, en vaak besteedt niemand er speciale aandacht aan, omdat er niet veel zijn.
Herfinanciering en zaken
Ondernemers in de uitvoering van het gebruikelijkeoperationele activiteiten, kan het tarief van de Centrale Bank (herfinanciering) alleen van invloed zijn als ze worden betaald voor gekochte goederen of diensten met effecten (bijvoorbeeld wissels of obligaties) die eerder van een derde zijn gekocht. Deze voorwaarde is alleen van toepassing op die gevallen waarin de goederen aan btw zijn onderworpen en de transactie wordt uitgevoerd op het grondgebied van de Russische Federatie.
Dan de nominale waarde van de belastingzal toenemen met het bedrag aan inkomsten uit effecten. In dit geval wordt alleen rekening gehouden met het inkomensdeel, dat hoger zal zijn dan het toegestane deel in de eerste berekening, in overeenstemming met de huidige herfinancieringsratio.
In dit geval is het herfinancieringspercentage dathet bedrag waarmee uw bedrijf kan lijden. Daarom, als deze indicator bij de aankoop van de rekening hoger was dan op het moment van de transactie, zal de ondernemer verliezen. Als het tarief daarentegen is gestegen, blijft het in de winst van de operatie.
Herfinanciering en verzekering
Het herfinancieringspercentage van de Centrale Bank heeft onder meer een zekere invloed op het inkomen van burgers als zij hun leven verzekeren. Hoe het werkt?
Laten we als voorbeeld de populaire nementijd type verzekering - terugbetaling van een bepaald bedrag bij het bereiken van een bepaalde leeftijd. Stel dat de verzekeringnemer al meerdere jaren regelmatig premies uit eigen zak heeft betaald en nu is het begeerde betalingsjaar aangebroken.
Hier is het belangrijk om de grootte van dede staat verstrekte het herfinancieringspercentage op het moment dat het verzekeringscontract werd gesloten. Als op de dag van betaling het bedrag van de compensatie niet hoger is dan het totale premietarief vermeerderd met de begeerde coëfficiënt, dan is er geen reden om ergens bang voor te zijn. Is dat niet het geval, dan moet u met het verschil over de extra uitkering personenbelasting betalen.
Hoe herfinancieringstarieven door de jaren heen veranderen
In het afgelopen decennium is deze coëfficiëntschommelt binnen 7-9%, wat duidt op enige stabiliteit op de monetaire markt van het land. Desalniettemin zou ik situaties willen overwegen waarin de rente rechtstreeks van invloed is op het gedrag van commerciële banken.
Zo is het herfinancieringspercentage gestegen.In dit geval moeten kredietverenigingen en andere instellingen die leningen verstrekken op de een of andere manier compenseren voor de verwachte daling van de vraag naar hun diensten. Het is simpel: de rente op de verstrekking van fondsen zal toenemen.
Maar dat is niet alles.Dergelijke coëfficiënten veranderen met een reden. Als dit zou gebeuren, introduceert de staat hoogstwaarschijnlijk een nieuw fiscaal beleid om inflatieprocessen te reguleren. Dit betekent dat verdere hervormingen zullen volgen in de vorm van wetgevende regelgeving, waardoor banken hun bedrijf zullen moeten aanpassen aan de volgende trends.
Herfinanciering en kapitalisme
Overweeg de situatie aan de hand van het voorbeeld van een land met een ontwikkeldmarkteconomie - de Verenigde Staten. Het herfinancieringspercentage speelt vandaag een cruciale rol in de fiscale regulering van cashflows en de vorming van de federale reserve. In Amerika bepaalt dit cijfer het percentage dat een commerciële bank moet betalen bij tijdelijk gebruik van publieke middelen. Daarom, als deze verhouding laag genoeg is, bedreigt niets het commerciële systeem en kan het gemakkelijk operationele activiteiten uitvoeren. Zodra de rente echter begint te stijgen, worden de activiteiten van kredietinstellingen bedreigd, aangezien de kans dat zij op eigen verplichtingen kunnen betalen sterk afneemt, hetgeen vervolgens dreigt in gebreke te blijven.
Herfinancieringstarief in RF
Ooit speelde deze indicator een belangrijke rol.bij de regulering van cashflows in de uitgestrektheid van het land. In de strijd tegen de inflatoire tendensen in 1992-1996 bereikte deze coëfficiënt dus 99%.
Wanneer dergelijke stromen inherent zijn aan ongezondeconomie waren relatief succesvol geregeld, daarna begon de indicator gestaag te dalen. Nu kunnen commerciële financiële instellingen gemakkelijk en tegen een zeer adequaat percentage zowel langlopende als vrij korte leningen verstrekken (en soms zelfs een lening verstrekken voor één nacht of weekend), zonder hun reputatie of de belangen van klanten op te offeren.
Bovendien dient te worden opgemerkt dat het herfinancieringspercentage in de Russische Federatie momenteel alleen voor informatieve doeleinden is, dat wettelijk is verankerd en garanties biedt tot januari 2016.
