Garantie bancaire pour l'exécution du contrat: échantillon, comptabilisation, date d'expiration. Sberbank: garanties bancaires pour l'exécution du contrat

La sécurité bancaire est une garantierespect des obligations dans les marchés publics. Les règles régissant sa fourniture et toutes les nuances de son utilisation sont décrites dans la loi fédérale n ° 44 «Sur le système contractuel dans le domaine des marchés publics pour les besoins municipaux».

Lorsque la garantie n'est pas requise

Il y a des cas où une garantie bancaire n'est pasà condition de. Par exemple, si un document est signé entre des agences gouvernementales (même si le contraire est indiqué dans les papiers). Une garantie bancaire pour garantir l'exécution d'un contrat ne s'applique pas si l'objet de la transaction est un prêt. La loi stipule que le client peut refuser indépendamment de fournir la sécurité ou utiliser un autre emploi comme celui-ci. Cela s'applique aux livraisons uniques de pas plus de 100 mille roubles, à l'acquisition de biens culturels, à l'achat d'équipements militaires sans analogues en Russie.

De plus, une garantie n'est pas requise dans de tels cas:

• si le participant à la transaction est un entrepreneur individuel ou une organisation sociale;

• le projet précise les conditions du soutien bancaire;

• les acomptes sont virés sur le compte de l'organisme de trésorerie territoriale;

• le montant de l'acompte est de 70% des frais de livraison et le reste est payé une fois les services terminés.

Si le contrat prévoit l'exécution du contrat, les conditions de la garantie bancaire doivent être clairement énoncées dans le document.

Conditions requises

Une garantie bancaire pour garantir l'exécution du contrat VTB doit contenir les clauses suivantes:

• type (remboursement d'acompte, exécution des obligations, etc.);

• coordonnées du bénéficiaire;

• les données du contrat pour lequel la garantie est émise;

• format de garantie (écrit, électronique);

• formulaire (banque, proposé par le bénéficiaire);

• montant;

• devise;

• la durée de la garantie bancaire pour garantir l'exécution du contrat.

La procédure de règlement mutuel doit être décrite en détail.La garantie est fournie moyennant des frais, qui sont établis en pourcentage ou en un montant fixe. Les parties décident comment il sera payé: en une somme forfaitaire, selon le calendrier, jusqu'à l'émission, jusqu'à une certaine date. Parfois, les banques exigent des garanties sous forme de biens immobiliers ou de caution.

Types

Exécution d'un contrat gouvernemental- une garantie bancaire, qui peut être fournie pour la participation à une offre ou la protection des intérêts des clients par le gagnant de l'enchère. Parfois, un document est établi pour un paiement anticipé répertorié. Le client essaie donc de se protéger des artistes sans scrupules. La garantie douanière est utilisée dans les conditions du régime d'importation temporaire de marchandises sur le territoire d'un autre pays.

Options

Il existe deux types de garantie des marchés publics:

1. Fourniture d'une garantie.

2. Transfert d'argent sur le compte du client.

L'entrepreneur choisit pour lui-mêmel'une des options. Il est possible d'utiliser en partie la garantie bancaire et le reste de l'argent ne peut pas être couvert. Le document est signé avec un seul établissement de crédit pour la totalité du montant de la livraison.

Le volume

Garantie bancaire pour garantir l'exécution du contrat fourni à raison de 5 à 30% du maximumle prix indiqué dans l'avis. Si la valeur du contrat dépasse 50 millions de roubles, ce chiffre passe à 10-30%. Le montant de la caution doit être supérieur au montant de l'avance, si celle-ci est inférieure à 30%. Ainsi, le client assure le risque de non-remboursement des fonds si l'entrepreneur renonce à ses obligations.

Très souvent, l'artiste sous-estime considérablementle prix de transaction minimum pour attirer les clients. Dans de tels cas, des mesures antidumping entrent en vigueur. Si le coût du contrat est sous-estimé d'un quart ou ne dépasse pas 15 millions de roubles, soit le client fournit des informations le caractérisant comme un participant de bonne foi à la transaction, soit il doit y avoir une garantie bancaire pour garantir l'exécution du contrat, dont un échantillon sera présenté ci-dessous. Dans le second cas, le contractant devra assurer des risques 1,5 fois plus élevés que les premiers.

Sécurité sous forme d'espèces

Le transfert anticipé est plus fiabled'une manière qui confirme les intentions des parties. Il n'est pas nécessaire d'étudier la réglementation bancaire, le risque que les documents ne soient pas acceptés. Les fonds de crédit peuvent également être utilisés comme garantie.

L'argent doit aller au spécifié dans le projetterme, sinon le contrat ne sera pas conclu. Le document lui-même doit indiquer la date de retour de la garantie. Le plus souvent, c'est le lendemain de la signature du certificat d'achèvement.

Caractéristiques

Garantie bancaire pour l'exécutionle contrat ne peut être émis par aucun établissement de crédit, mais uniquement par celui figurant sur la liste des établissements financiers dont les garanties sont prises en compte aux fins du NU. Il est présenté sur le site Web du ministère des Finances et de la Banque centrale de la Fédération de Russie. Un établissement de crédit doit répondre aux exigences suivantes:

1. Avoir une licence de la Banque centrale de la Fédération de Russie.

2. Mener des activités bancaires pendant au moins cinq ans.

3. Ayez vos propres fonds d'un montant d'au moins 1 milliard de roubles.

Début 2015, un peu plus de 300 banques répondaient à ces exigences.

Exigences

• Le document doit contenir un énoncé clair des obligations, le montant de la transaction. En cas de retard dans les règlements, la Banque s'engage à payer une pénalité de 0,1% par jour.

• La garantie doit être irrévocable, c'est-à-dire qui ne peut en aucun cas être révoquée par la banque.

• Le moment de l'exécution des obligations est la date du crédit des fonds.

• L'exécution du contrat est une garantie bancaire. La période de validité doit dépasser d'au moins 30 jours la période de validité du contrat principal.

• La loi permet au client d'annuler des fonds en cas de retard de paiement de 5 jours.

Décision sur la conformité de la garantie à toutes les exigencesle client doit être accepté dans les 3 jours. Si la garantie ne remplit pas les conditions, il est nécessaire de fournir à l'entrepreneur un refus écrit en indiquant la raison. Il peut y en avoir plusieurs:

1. La garantie bancaire pour garantir l'exécution du contrat n'est pas inscrite au registre du Trésor fédéral.

2. Le document a été signé par une institution financière qui ne figure pas sur la liste du ministère des Finances.

3. Le contrat ne satisfait pas aux exigences de la loi fédérale n ° 44.

Commission

L'algorithme de signature papier est similaire au processustraitement des prêts. La décision est prise sur la base d'une analyse des documents d'un soumissionnaire potentiel. En pratique, ce processus prend au moins 2 semaines. Sberbank calcule les garanties bancaires pour assurer l'exécution du contrat pour chaque client individuellement, en tenant compte des restrictions étatiques. En pratique, le montant maximum ne dépasse pas 25% de la valeur du marché. À l'instar d'un prêt, la Sberbank fournit des garanties bancaires pour assurer l'exécution du contrat non pas gratuitement, mais moyennant un certain montant. La taille de la commission dépend du montant des fonds, du calendrier, de la disponibilité des garanties.

Avantages

Garantie bancaire - comme garantieexécution du contrat - permet au client de réduire les risques d'une exécution de travail de mauvaise qualité. L'entrepreneur peut entrer sur le marché des commandes gouvernementales et des grandes entreprises. L'utilisation d'une garantie vous permet de ne pas détourner des fonds de la circulation, de les orienter vers le financement des activités en cours ou de couvrir les coûts. Si vous placez temporairement des fonds gratuits sur un dépôt, les revenus d'intérêts dépasseront le montant de la commission payée pour la garantie. L'établissement de crédit reçoit des revenus supplémentaires de ces transactions. En même temps, il assume la responsabilité des dettes du mandant.

Garantie bancaire pour l'exécution du contrat: exemple

Succursale de l'OJSC (garant) représentée par le directeur I. I. Petrov, qui agit sur la base de la procuration n ° АА75, informe: il sait que CJSC (principal) a été déclaré vainqueur de l'enchère pour le droit de conclure un contrat pour la construction d'une route, détenue par LLC (bénéficiaire), qui aboutit à un contrat.

Le garant s'assure que le mandant remplit ses obligations.

Le document entre en vigueur dès sa signature.

Le garant s'engage à verser au bénéficiaire les fonds d'un montant n'excédant pas 400000 (quatre cent mille) roubles dans les 3 (trois) jours ouvrables à compter de la date de réception de la réclamation contenant:

• avis de violation des conditions par le mandant;
• description des obligations.

La demande doit être accompagnée de documents:

• copie certifiée conforme du contrat;
• une réclamation pour défaut;
• des copies de papiers confirmant les pouvoirs des personnes qui ont signé le document.

La réclamation doit être présentée pendant la période de garantie à l'adresse: Belgorod, st. Route 1.

La responsabilité du garant est limitée au paiement du montant pour lequel ce document est signé, et est réduite du montant des fonds versés au bénéficiaire.

Le document est rédigé en un seul exemplaire et est valable jusqu'au 31/12/2015.

Garantie bancaire pour l'exécution du contrat: transactions

Lorsque le bénéficiaire reçoit des fonds, illes prend en compte dans la BU sur le compte 51 «Comptes bancaires» et 76 «Règlements avec les créanciers». La dette du donneur d'ordre est indiquée en fonction de la nature des obligations: sur le compte 58-3 «Prêts», 62 «Règlements avec les acheteurs», 58 «Placements financiers». Le bénéficiaire doit reconnaître les espèces reçues comme paiement de la commande d'État comme produit de la vente. Comment la BU présente-t-elle une garantie bancaire pour sécuriser l'exécution d'un contrat? Les publications sont présentées dans le tableau ci-dessous.

C’est en fait tout ce qui mérite d’être pris en compte lors de l’établissement des garanties bancaires.