Gestión de liquidez y solvenciaEn teoría, el banco se basa en muchas teorías diferentes: la teoría de los préstamos, las transferencias, los ingresos esperados y otros. Todos ellos tienen sus ventajas y desventajas y en su forma pura no cumplen con los requisitos de la práctica. Sin embargo, al sintetizar ciertos aspectos teóricos, los bancos crean su propio concepto de gestión de liquidez que mejor se ajusta a los requisitos de sus actividades y lo aplican con éxito.
En la etapa actual, la elección de utilizado enLos conceptos bancarios de gestión de la liquidez están determinados por dos enfoques: el banco debe tener siempre en reserva una cantidad suficiente de activos líquidos o tener la capacidad de atraer fondos líquidos en cualquier momento en el mercado financiero. En la literatura económica, esta alternativa se expresa en la división de la liquidez bancaria en liquidez - "stock" (liquidez estacionaria) y liquidez - "flujo" (liquidez actual). El primero de ellos caracteriza la liquidez del balance del banco en un momento específico, la voluntad de cumplir con todas las obligaciones corrientes sobre la base de los fondos líquidos disponibles. La liquidez actual muestra la posibilidad de transformar activos de baja liquidez en otros más líquidos, lo que, junto con la provisión de reservas mínimas de fondos líquidos, permite una gestión más eficiente de situaciones emergentes.
Este enfoque para considerar la liquidez defineel contenido de las estrategias de gestión de liquidez vigentes, siendo las principales: estrategias de gestión de activos, pasivos, activos y pasivos.
El primero es la acumulación del banco.fondos líquidos en forma de dinero. La aplicación de esta estrategia está predeterminada por la presencia en el país de mercados financieros desarrollados con un nivel de precios estable y la posibilidad de recuperar inversiones iniciales con el menor riesgo. La estrategia de gestión de pasivos se basa en el endeudamiento de medios de pago cuando la liquidez actual es baja. La tercera estrategia es la más apropiada para la práctica moderna. Se asume que la liquidez actual se mantiene en la medida en que sean necesarias para cubrir los requerimientos actuales, así como, si es necesario, atraerlos activamente al mercado.
Liquidez actual, con todo lo anteriorLas estrategias y métodos, en la práctica, están garantizados a un nivel bastante aceptable, y las estrategias de gestión en sí mismas demuestran ser bastante eficaces y son ampliamente utilizadas por los bancos modernos en el proceso de gestión de liquidez. Sin embargo, la presencia de una serie de condiciones esenciales para su aplicación exitosa no le da al banco plena confianza en la seguridad de sus actividades. Estos métodos de gestión de recursos se caracterizan por un bajo nivel de precisión, lo que conduce a la pérdida de una parte importante del beneficio potencial y a una situación en la que la liquidez actual disminuye. En este caso, solo se pueden utilizar principalmente para resolver una situación ya existente. Sin embargo, una forma efectiva de preservar su liquidez por parte del banco es predecir una posible escalada de circunstancias negativas para tomar medidas proactivas. Por lo tanto, es importante en esta etapa considerar la manifestación práctica de la liquidez bancaria también como liquidez - “pronóstico”.
Liquidez: el "pronóstico" se caracteriza poridentificación de posibles escenarios para el desarrollo de la situación en el campo de la liquidez bancaria en las condiciones actuales y la adopción de una serie de medidas oportunas para sacar el máximo provecho de la situación actual. La metodología de gestión de liquidez con este enfoque se basa en el método de modelado matemático de procesos dinámicos con la optimización de indicadores específicos. Estos métodos permiten mejorar la eficiencia de las decisiones de gestión y garantizar el nivel de seguridad requerido.
