جميع الموظفين الذين يتلقون النقوديعني في الحساب ، مطلوبة لمعرفة كيفية ملء التقرير المسبق بشكل صحيح. لذلك ، يجب على المحاسب أن يساعد في ملء الاستمارات ، وليس القيام بكل شيء بنفسه للموظف.
يتم إعداد تقرير مسبق شخصيا من قبل موظف فينسخة واحدة. يتم ملء نموذج التقرير المسبق من كلا الجانبين. على الجانب الأمامي من الضروري كتابة اسم المؤسسة، ودائرة التنظيم وتاريخ الانتهاء، واسم، والموقف، وتشير لأي غرض أموال تم الحصول عليها قد قضى، التي أعطيت له في المساءلة. يشير عدد الأوراق الوثائق الأصلية وتعلق على التقرير.
في قسم الجدول من النموذج تشير إلى تلقيهاالمبلغ ، يعكس الرصيد أو الإنفاق الزائد. في الجانب العكسي ، حسب الترتيب الزمني ، ضع قائمة بجميع المستندات الداعمة التي تشير إلى مبالغ النفقات. يتم تلخيص المبلغ النهائي من المال ويوضع توقيع شخصي. الوثائق الأصلية لجميع الوثائق مرفقة بالنموذج. من الأكثر عملية لصق المستندات على ورقة A4 وترقيمها.
في حالة ثبوت صحة المستندات المرفقةأكثر من خطوط ، يتم إرفاق عدة أشكال من الجوانب الخلفية للتقرير إلى التقرير المسبق وعلى كل أعلى النقش "يتم إجراء استمرار تقرير التقدم رقم ____ من ____ ، الاسم الكامل".
يقوم المحاسب بتدوين ملاحظات على النموذج ، مع الإشارة إلى الحسابات المقابلة والمبالغ وتفاصيل الأوامر النقدية ، والتي يتم تسويتها نهائياً مع الموظف.
مزيد في قسم المحاسبة تقديم مذكرة التحققتقرير ، والموافقة على المبلغ ، ووضع التاريخ. يتم توقيع المحاسب والمحاسب الرئيسي للمؤسسة ، ثم يتم تقديمها للموافقة على رأس المال. بعد الموافقة ، يتم ترحيل التقرير المسبق إلى قسم المحاسبة ، ويتم دفع باقي المبلغ إلى أمين الصندوق في الأمر النقدي الوارد ، ويتم إصدار مبلغ الإنفاق الزائد للموظف بناءً على أمر الأمر النقدي أو تحويله إلى حسابه الخاص بمشروع الراتب.
يمكن للموظف كتابة طلب لنفسهللحفاظ على المبلغ المتبقي من راتبه ، أو بقرار من الإدارة ، يمكن القيام بذلك في حالة عدم استرداد المال خلال شهر بعد نهاية فترة الحساب.
يمكن إصدار النقد من أمين الصندوقحساب فقط لأولئك الموظفين الذين أبرم معهم عقد العمل والتي ساهمت في جميع المبالغ السابقة. أولا ، الموظف نفسه يكتب بيانا مع طلب لمنحه المبلغ اللازم من المال ، ويشير إلى الغرض من الإنفاق ويضع توقيع شخصي. يوافق الرئيس على المبلغ ، ويحدد الحدود الزمنية لإصدار الأموال ويقدم تقريرًا ، ويضع التاريخ والتوقيع. بعد ذلك ، يحق للمحاسب إصدار النقد في حساب شخصي للموظف.
لا يمكنك تحويل الأموال إلى الغرباء. وينبغي تقديم التقرير عن الأموال التي تنفق في غضون ثلاثة أيام عمل بعد الموعد النهائي الذي حدده الرئيس. سأشرح عن طريق الأمثلة:
1.بعد عودته من رحلة بحاجة لملء في تقرير مسبق لتقديم وثائق السفر قسم المحاسبة، والسفر شهادة، والتأمين، والسفر، والتحقق من الأمتعة، والاختيار لل[خبر]، وإيصال دفع لغرفة فندق أو عقد الإيجار من أي فرد. بعد موعد لا يتجاوز ثلاثة أيام عمل من نهاية الرحلة - كل هذا.
2.في حالة اقتناء السلع والمواد اللازمة للعمل أو الدفع مقابل الخدمات أو الإيجار لتقرير مسبق تعلق الإيصالات، وشهادات من الشراء في السوق، وعقود البيع، يتحقق حسابات CAC - الفواتير، والفواتير في موعد أقصاه ثلاثة أيام من تاريخ الشحن للسلع أو الدفع مقابل الخدمات .
يتم تأكيد 3.Postal النفقات والمفاوضات عن طريق الإيصالات والفواتير والشيكات الورقية.
يتم تقديم التقرير المسبق بعد الدفع المسبق للأموال المدفوعة مقدمًا. يمكن أن تكون أغراض التعيين مختلفة جدًا:
1. الاحتياجات الاقتصادية
2. النفقات البريدية
3. المصاريف المصرفية
4. إجراءات كاتب العدل
عند سداد الموظفين لرحلة إلىرحلة عمل لحساب شخصي ، لم يتم إعداد تقرير مسبق. بناءً على طلب رئيس الرحلة والمستندات المحاسبية ، يقوم قسم المحاسبة بتحويل أو إصدار المبالغ النقدية بالكامل. في هذه الحالة ، لا يتطلب أي طلب من الموظف.
