De belangrijkste parameters van efficiëntie bij het beheer van het werkkapitaal van de onderneming hebben betrekking op de omvang van de financiële investeringen (de hoogte van de aanbetaling) en de periode van verrekeningen met leveranciers.
Aan de input van een gecontroleerd micrologistisch subsysteemvan consumenten van afgewerkte producten worden fondsen ontvangen in een bepaald bedrag en na een bepaalde periode (de periode van schikkingen met klanten). Daarnaast worden bij de ingang kortlopende bankleningen en gelden voor teruggave van deposito's ontvangen.
Aan de uitgang van een gecontroleerde micrologicsubsystemen om te betalen voor de levering van materiële hulpbronnen, worden fondsen ontvangen na de verzending van materiële hulpbronnen. De exit ontvangt ook fondsen om belastingen en inhoudingen te betalen, fondsen om kortlopende bankleningen terug te betalen, fondsen om deposito's te vormen, d.w.z. de volledige financiële component van het kapitaal van de vennootschap.
Beheer van het werkkapitaal van het bedrijf inde sfeer van regulering van het niveau van de fondsen op de vereffenings- en depositorekeningen wordt als volgt uitgevoerd. Allereerst wordt aan het begin van de planperiode een deposito-rekening geopend voor een bedrag dat groter is dan de inleg. Is dit bedrag lager dan de aanbetaling, dan wordt de spaarrekening niet geopend. Het openen van een deposito-rekening wordt dus uitgesteld tot het moment waarop aan de excedentvoorwaarde is voldaan. Als de lopende rekening van de lopende rekening kleiner is dan nul, dan is het bovendien noodzakelijk om een kortlopende lening bij de bank aan te gaan. Als de huidige voorraad geld op de lopende rekening groter is dan de lening, die als eerste in de wachtrij staat voor aflossing, dan moet deze lening worden terugbetaald.
In het geval de tijd vanaf het moment van ontvangst van de leninghet einde bereikt van de afwikkelingsperiode waarvoor een kortlopende lening is verstrekt, dan dient het beheer van het werkkapitaal van de onderneming gericht te zijn op het terugbetalen van de lening. In dit geval wordt een deel van de lening terugbetaald ten koste van de inleg, waarvoor het benodigde bedrag wordt overgemaakt van de deposito-rekening. Bij de eerste gelegenheid wordt de waarde van het deposito-account weer hersteld naar het vorige niveau.
Regulering van schikkingen met leveranciers enhet beheer van het werkkapitaal van de onderneming in dit werkgebied wordt als volgt uitgevoerd. De leverancier van materiële middelen krijgt van het onderwerp management een voorstel over de omvang van de aanvaardbare afrekenperiode. De leverancier krijgt op zijn beurt ook van de leverancier informatie over de aanvaardbare waarde van de afrekenperiode.
In het geval van betaling van materiële middelenvindt plaats na een bepaalde periode na de verzending van materiële middelen. Wanneer de onderneming niet met faillissement wordt bedreigd, vindt de betaling voor materiële middelen plaats na een bijkomend bepaalde tijd, en voor het bedrag van de verrekeningen met leveranciers, waarvan de onderschatting niet zal leiden tot het verlies van de solvabiliteit van de onderneming. Daarnaast is er een betaling voor arbeid na het vorige moment van betaling voor arbeid. Ook worden belastingen en inhoudingen betaald na het vorige moment van berekeningen voor belastingen en inhoudingen.
Zoals de praktijk laat zien, is het beheer van de belangrijkstehet kapitaal van de onderneming als externe invloeden (verstoringen) gaat uit van de prijzen van materiaal- en energiebronnen en afwikkelingstermijnen voor betalingen. Bij een dergelijk beheer zijn de methoden voor het beheer van het eigen kapitaal (Money Management, MM) dezelfde, maar het is wenselijk om prioriteit te geven aan de methoden die het meest effectief het hoofd kunnen bieden aan risico's. Dit betekent dat MM zwaarder moet worden gemaakt, zodat de veiligheid van de aanbetaling belangrijker is dan de winstgevendheid.
Dit probleem kan worden opgelost door een besturingssubsysteem dat als volgt werkt.
Het besturingssubsysteem ontvangt informatie overexterne invloeden op het besturingsobject en informatie over de interne toestand van het systeem. Daarnaast ontvangt het besturingssubsysteem informatie over de resultaten van objectbesturing: de grootte van het optimaliteitscriterium, de werkelijke waarde van de indicatoren waaraan beperkingen zijn opgelegd (in de vorm van standaardindicatoren). Allereerst worden op basis van het bedrag aan vlottende activa en kortlopende schulden de doelstellingen van het beheer van het object en de opgelegde restricties bepaald, die worden geïmplementeerd met behulp van een set van doelfuncties.
Als de objectbeheerdoelen niet veranderen, wordt de waarde van het optimaliteitscriterium en de hoofdindicatoren berekend.
