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銀行の資本：定義、意味、タイプ。商業銀行の首都

「商業銀行」という用語は夜明けに始まりました銀行。これは、当時、信用機関が主に貿易に従事し、その後になって初めて工業生産に従事したという事実によるものでした。今日、商業銀行は最大200の金融取引を行う機関と呼ばれ、その主なものは預金、貸付、決済、および現金サービスのための資金を受け入れることです。そのような組織のいかなる種類の活動も、資本の利用可能性なしには不可能です。この概念を詳しく見てみましょう。

商業銀行の資本は何ですか？

資本は、銀行資金のすべてのソースの合計です。ここから、2つの大きなカテゴリに分類されます。

1.自分の銀行。

2.魅力：

預金-銀行組織の顧客の口座の資金。
非預金-債権者によるローンの返済、および銀行自身の債務の売却から銀行の金庫室で受け取った資金。

銀行の自己資本比率が最も重要ですその信頼性の指標;クライアントに損害を与えることなく、起こりうる経済的問題に自分で対処する能力を決定します。ロシアの信用機関向けに自己資本比率N1.0が導入されました。その許容最小値は8％です。いずれかの銀行のH1.0が2％を下回った場合、そのライセンスは緊急に取り消されます。

ここで、ロシアの銀行の自己資本について説明しましょう。

エクイティ

次に、自己資本はいくつかの要素の合計です。

法定資金;
追加資本;
準備金;
保険準備金;
特別基金;
レポート期間中に利益が分配されませんでした。

銀行の自己資本は、平均して、資金の総必要量の10〜20％をカバーしています。これは、次の理由によるものです。

銀行は金融市場の仲介者であり、銀行は自分の資金ではなく、主に借り入れた資金で機能します。
銀行資産は流動性が高く、迅速に実現できるため、大量の自己資本が不要になります。
借り入れた資金のシェアが急激に低下する可能性は非常に低く、既存の預金保険制度により、人口による預金からの大規模な資金の引き出しはありそうにありません。

銀行の自己資本の各要素をより詳細に分析してみましょう。

授権資本

授権資本の形成は普通株式および優先株式の発行。すべての証券を登録する必要があります。最初の問題は必然的に普通株式のみで構成され、創設者の間で配布され、その後の問題は、ロシア連邦の市民と非居住者、ロシア連邦の構成組織、非国家機関、国営企業の間で配布されます。

普通証券と優先証券の違いは次のとおりです。

普通株式の所有者は投票する資格があります株主総会で、配当を受け取る権利があります。ただし、優先株式の所有者に配当が発生した後にのみ、支払いが発生します。
この優先証券の所有者株主総会での議決権はありませんが、一定額の配当金が支払われ、銀行が清算されたときに裁判所に財産請求を行うことができます。

銀行が株式銀行の場合、授権資本創設者による特定の株式の寄付で構成されています。外国投資の誘致により設立された場合、その一部の内容を外貨で認めることができます。

準備金およびその他の資金

準備金を作成する目的は、返済することです活発な事業の経済的損失。受け取った収入が計画より少ない場合、ここからの資金は優先株の配当と債券の利子の支払いに使用されます。

その他の資金は、銀行の利益を犠牲にしてのみ形成されます。それらの作成と使用の手順は、ロシア連邦の立法行為によって厳しく規制されています。

追加資本

追加資本は、以下によって形成される合計金額です。

個人および法人から無料で使用するために銀行が受け取った資産の価格。
株式プレミアム-発行時の株式の価値が額面よりも高い場合に発生します。
その後の再評価中の銀行組織の資産価値の増加。

保険準備金

保険準備金は銀行の利益を犠牲にして形成された-これは法律に起因します。彼らの主な目的は、資産の価値の下落による経済的悪影響を平準化することです。

このカテゴリは、準備金で構成されています。

貸倒損失の可能性。
債務者との和解のため。
株式や債券等の減価償却の可能性。

未分配利益

報告期間中に分配されなかった収入期間中、全税負担の支払い後に残っている利益は、当然のことながら、信用機関の自己資金に帰することができます。銀行はこの収入を自分の利益のために処分することができます。

エクイティ関数

銀行の自己資本は、いくつかの重要な機能を実行します。

交渉可能-銀行組織は、顧客の資金を多くの収益性の高い業務に投資し、それが自身とその預金者の両方に収入をもたらします。
運用-信用機関の主な財源となることを目的としたのは自己資本です。
保険-自己資金は、財政難が発生した場合に銀行が「浮かんでいる」状態を維持するのに役立ちます。

銀行と出産資本

トピックの最後に、母性について話しましょう資本-家族への財政的支援、出生率を上げるためのさまざまな政府のインセンティブ。当然、それは銀行の資金に属していませんが、その顧客の所有物です。この金額は、2017年には453,026ルーブルであり、2人目の子供の出生または養子縁組の後に、両親または養親に支払われます。個人証明書「マタニティキャピタル」は、次の目的で使用できます。