Investeringsanalyse er et forskningsværktøj til investeringsejendomme, der bestemmer, om en sådan ejendom overholder de enkelte investors specifikke behov.
Investeringsanalyse inkluderer analyseindikatorer, der kendetegner de mulige konsekvenser af kapitalinvesteringer, samt faktorer, der påvirker effektiviteten af disse investeringer. Under analysen gennemføres også en vurdering af risici, former, betingelser og metoder til finansiering.
Analyse af investeringsaktivitet udføres i flere faser:
- Lavelse af en liste over investeringer.På dette tidspunkt overvejes alle mulige muligheder for investeringsaktivitet under hensyntagen til overvejelserne, når man investerer i en mulig erstatning for nyere og mere moderne udstyr.
- Efterfølgende analyse udføres forgenererer en forventet pengestrøm for fremtiden. I dette tilfælde bør investeringsanalysen kun tage højde for de pengestrømme, som et resultat af investeringen, som forventes positive ændringer i indkomst efter skat fra indskyderen. Den tager ikke højde for alle indtægter og udgifter, der forbliver uændrede både før og efter gennemførelsen af projektet. Alle investeringer for at udvide virksomhedens aktiviteter kan foretages fra sådanne kilder: egne, disponible midler, leasing og lån. Ved prognoser af pengestrømme bruges eksterne regulatorer som skatter (for eksempel moms, indkomstskat), inflation og centralbankrente.
- Prognosedata til beregning af barrierehastigheder ikkedet er nødvendigt, hvis virksomheden opererer i et land med en stabil økonomisk situation, udtrykt i lav inflation og stabil lovgivning. Ellers beregnes denne prognose under hensyntagen til indikatorer som de gennemsnitlige vægtede kapitalomkostninger, inflation og alle former for finansielle risici.
- Prognosen for geninvesteringsaktivitet udføres ved hjælp af metoden til ekstrapolering af tendenser.
- Når du beregner nettopengestrømmen for hver efterfølgende periode, hvis du bruger dine egne midler eller lånte midler, skal du foretage en afskrivningsberegning.
- При проведении анализа инвестиционной aktiviteter det tilrådes at bruge indikatorer for en høj grad af pålidelighed (barriererate og graden af geninvestering). Kun i dette tilfælde karakteriserer en indikator som MIRR rentabiliteten eller effektiviteten af et givet projekt ganske præcist. Ellers IRR. Hvis der kun er en barrierehastighedsværdi, er der en DPI-indikator.
- Vurdering af kvalitetsindikatorer for investeringInvesteringer involverer en analyse af visse kriteriers følsomhed over for ændringer i sådanne indflydelsesrige faktorer som renteniveauet, inflationstakten, projektets livscyklus og hyppigheden af indkomst. Denne beregning identificerer væsentlige risici for at træffe passende investeringsbeslutninger.
- Analyse af solvens og likviditet giver dig mulighed for at få en forholdsvis pålidelig prognose inden for dette forretningsområde for en forretningsenhed.
- Investeringsanalyse efter individuelle faktoreranvendes hovedsageligt til at bestemme investeringernes indvirkning på hovedindikatorerne for enhedens økonomiske aktivitet og betragtes i sammenhæng med sådanne indikatorer:
- at få yderligere produkter til en rubel investering
- muligheden for at reducere omkostningerne til færdige produkter pr. rubel af investeringen
- investeringsprojektets tilbagebetalingsperiode målt i omkostninger og fortjeneste.
Analyse af finansielle indikatorer under implementeringeninvesteringsprojekter vil identificere kritiske positioner i virksomhedens økonomiske aktiviteter, hjælpe med at bestemme årsagerne til de opståede problemer og træffe visse korrekte beslutninger.
