Изчисляване на лимит каса - бързо и без проблеми!

12 октомври 2011 г. от Руската централна банкапубликуван е указ относно касовите транзакции, според който от 2012 г. стопанските субекти от каквато и да е правна форма са длъжни да направят самостоятелно изчисляване на касовия лимит. И ако по-рано фирмата можеше да разчита изцяло на Централната банка по този въпрос, то сега е необходимо да се упражни силата и да се вземе решение за собствената. Това важи и за индивидуалните предприемачи, които сега трябва да водят записи за всички касови операции, като обръщат внимание на съществуващите ограничения върху касовия баланс. Въпреки това, не бързайте да се разстроите и нервите, изчисляването на лимита на касата и спазването на паричната дисциплина не е толкова трудно!

Касовият лимит представлява тази сума в бройсредства, които законно могат да се съхраняват в касата на предприятието и да не се предават на банката. Основната задача на всяко предприятие е само да избере оптималния лимит за себе си и след това да предаде излишните парични средства навреме. Според закона няма строги правила за това как да се изчисли лимитът на паричното салдо, така че можете да изберете всеки период, за който са получени средства. Най-често, за да избегнат ненужно главоболие при недостиг или излишък на пари, те се опитват да поставят висок показател за паричния баланс. Трябва да се отбележи обаче, че пари в брой, които надвишават лимита, трябва да бъдат депозирани в банката поне веднъж седмично. Изключения се правят само за отдалечени региони на Русия, в които няма нито една банка. За тях периодът от време е 14 работни дни.

Алгоритъм за изчисляване на лимита за парични средства

1. Изберете период от време, за който ние, строго погледнато, ще изчислим паричните потоци. В съответствие със закона, тя не може да бъде повече от 92 работни дни.

2. Изчисляването на касовия лимит се извършва по елементарната формула:

„Паричен лимит“ = „парични постъпления“ / „брой дни в периода на фактуриране“ * „брой дни между промените в пари“.

3. Спазвайте парична дисциплина и всичко ще бъде наред!

Помислете за пример за изчисляване на паричния лимит

1. В първия случай компанията има приходи.Да предположим, че “Gift” LLC продава оригинални подаръци за всички случаи. Ако за отчетния период те са избрали третото тримесечие на 2011 г. с продължителност 71 дни, приходите в които са 500 000 рубли, а магазинът предава пари в брой всеки петък, то по формулата: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 рубли

2.Но какво, ако компанията няма парични приходи? В този случай, вместо броя дни между промените, формулата използва броя на работните дни, изминали между обажданията до банката за получаване на пари в брой. Например, Derevenskoe Moloko LLC се занимава с закупуване на млечни продукти от фермери и жители на селските райони. Да приемем, че ръководството на компанията реши да приеме октомври 2012 г. за отчетния период, когато покупките бяха най-интензивни. Нека касиерът получава пари в брой веднъж на 3 дни, а през октомври имаше 20 работни дни. Тогава, ако печалбите на LLC "Village Milk" възлизат на 300 000 рубли за този период, тогава изчисляването на паричния лимит ще изглежда така: LC = 300 000/20 * 3 = 60 000 рубли.